Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 4
<br> Č.j.: KUJl 37365/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Plynofikace Ledečska - svazek obcí
<br> se sídlem Leština u Světlé 51,582 86 Leština u Světlé,IČO: 70893802 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 19.dubna 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření),Přezkoumání bylo provedeno dne XX.května 2016 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona opřezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 12.května 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Plynofikace Ledečska - svazek obcí
<br> Leština u Světlé 51 582 86 Leština u Světlé
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> — kontrolor: Ing.XXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady za DSO předložili: XXXX XXXXX - předseda
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr—vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO Plynofikace Ledečska - svazek obcí byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> P ř e d m ě t: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> P r á v n í p ř e d p i 3: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 4 odst.1 - k 30.6.nebylo požádáno o přezkoumání hospodaření,resp.nebyl oznámen záměr zadat přezkoumání hospodaření auditorovi <.>
<br> Svazek obcí oznámil krajskému úřadu skutečnost,že přezkoumání hospodaření za rok 2015 provede auditorská společnost,až 3.8.2015,tedy po zákonem stanoveném termínu.Následně byla dne 22.3.2016 doručena dodatečná žádost svazku o provedení přezkoumání hospodaření za rok 2015 krajským úřadem <.>
<br> P r á v n í p ř e d p i 3: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 39 odst.4 - Návrh rozpočtu svazku obcí nebyl zveřejněn vhodným způsobem a ve vhodném rozsahu <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření svazku nebylo doloženo sestavení návrhu rozpočtu svazku na rok 2015 ani jeho zveřejnění.Doložen byl pouze rozpis rozpočtu ve výkazu FIN 2-12 M <.>
<br> 5 39 odst.6 - Návrh závěrečného účtu svazku obcí,včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření,nebyl zveřejněn vhodným způsobem a ve vhodném rozsahu v obcích,které jsou jeho členy <.>
<br> Při přezkoumání hospodaření svazku nebylo doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu svazku za rok 2014 <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2015
<br> Rozvaha - k 31.12.2014 a k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2015
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2015
<br> Smlouva o vytvoření dobrovolných svazků obcí - Stanovy svazku obcí Ledečska ze dne 23.1.2001 s dodatkem číslo 1 ze dne 9.3.2007
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2015
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2015
<br> Pokladní doklady - příjmové pokladní doklady č.1 až 3 a výdajové pokladní doklady číslo 1 až 7
<br> Schválený rozpočet - rozpis rozpočtu svazku byl proveden v příjmové části na rozpočtovou položku 2111 — Příjmy z poskytnutých služeb a ve výdajové části rozpočtová položka 5169 - Nákup ostatních služeb
<br> Rozpočtová opatření- číslo 1 ze dne 31.12.2015
<br> lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015 <,>
<br>,- inventarizační zpráva ze dne 16.1.2016
<br> Učetní doklady — číslo 1,2,3,3A a 4/2015
<br> Faktura - faktura číslo 8111500522 ze dne 23.1.2015 na částku 9.601,- Kč za aktualizaci účetního softwaru
<br> Účetnictví ostatní- odpisy majetku k 31.12.2015
<br> Návrh závěrečného účtu svazku za rok 2014 ze dne 25.10.2015
<br> _2_
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky nebo tyto nedostatky již byly napraveny <.>
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 provedla audi...

3333
<br> F:! RGZFÉ
<br> DSO Pšyn 3fšk3c3
<br> 3333
<br> 33333
<br> 333233
<br> 3.333 č—3k3
<br> ŘŠÍĚĚ?
<br> Ivě—;;" „Ý- Pils-
<br> 3333
<br> ÉÁŘÉK 2%?
<br> %?
<br> Čísio
<br> Třídaseskuppcl <.>
<br> řádku podseskup.poč.(Fu 335mm Objem přňjmů paložka *? >< (šťáv—361W F&M WCÉLMLE: ' via 3323353 3132 3,F,25) 61100.2 >< QAEŠKLF FÉ (Ř WZ ? x 3 Miš? Daň z příjmu ř-„z 3303 23 23 čšnnr: tsti 3313 \ paž 4 “333.22 Daň z úříjrnů fyz.3303 23 3-3" uzce-ž.333.1.(333033 5 ME? Daň: p_fřšs mů p.vain—LVL.: 03323 6 3322: 333? :z 3333133 „73335 ;:k rcš': f 33 3:3 33:3 7 "32233 (3333 333333 333333 8 “1363 Správní maniaťkv 9 333? PC?; 333K.335 šžšwšdaci 333333333 h:,\ 33533533 '!0 3333 Pcpiaž—ek 23 333 '! 1 “33322 53333333 2:3 3:2 333.1.3 14 ?5 233333337 „_ 73 „mvczavaní thíšs'říž “tvrzí přísím; 15 žů'š'š D5 3 z! 33 333333 *! 7 18 “!Q )( () 20 x )(
<br> 2:7
<br> 52.3 -.-'4 „a M
<br> 2 ?a)
<br> 21b)
<br> 22
<br> 23 24 x 61100 25 Mm“
<br> 26
<br> 27
<br> 33133!
<br> Rozpočeš: projednán a schvášen v ?
<br> „asžupížešsžuf
<br> Ra
<br> 153303 3313:
<br> 233301353,půdpíastarosty:
<br> 5335133: DSO Páynofikace Ledečsí'a svazek obcí se sídíem v Leaštšně u 33333 51
<br> NÁVRH ŘQŽFGÉĚ? 353 ŘÚĚÝŠ „2 © ? % (volnýiist) rozpis navazuje na str.2,ř.39 žiskopisu
<br> IIBÉŽ3É 3 3335323333732 33333333
<br> v,Sku inac—ridi! N '73 '
<br> ClSk) p a,a,<.> V <,>
<br> „,pododdiž paragrafu
<br> radku „ „ „ „„.funkcmm tmaem
<br> Třída,seskup.<,>
<br> pciošožka Objem výdajů
<br> iužby 516 40 000,0
<br> ovn? s! 5161 1 100,0 33523135 osošmí 3 5021 20 000,0 Ceškem 333 61 100,0
<br> Cl ROZPIS NEUAEŠÉOVÝCH ?ŘĚJWÉÚ GQGE = viz str.1,ř.1 (v Kč) Strana 3(A4)
<br> C <.>
<br> řádkl |
<br> paragra
<br> an4g
<br>.<.> u-
<br> Název paragrafu funkčního člené.i
<br> ósiat.zeměděi.:: př <.>
<br> Prumyz Přumyz Odvody Příjmyz Přijmyz Prumyz Ostaňi
<br> poskytnu prodeje piispévk.pronajmu pronajmu pro- prnmyz
<br> vam muzi organizaci pozemku 051.113- nájmu pronajmu
<br> siuZeb a (iiz nakou— movitosti mom- majetku
<br> vyrobi !! pe měna,) tych
<br> VĚCÍ
<br> Prumy
<br> uroku (cast)
<br> Prijmy z prodeje kratkodob.& arohn.dlouhcdon.majetku
<br> Přuaté
<br> nekapita-
<br> love prisp.El
<br> náhrady
<br> Objem
<br> prumú
<br> zm 12112" 2322 3131 „3333 2133
<br> 31.4?
<br> 2313
<br> 2324
<br> 241.311.312.320 <.>
<br> 1032
<br> 1037
<br> Ceiospo.ečensl<é funkce lesů
<br> Vnit ni obchod
<br> 5
<br> šasmvní ruch
<br> u
<br> 23'3'0
<br> Pitná vede
<br> 2321
<br> 311?
<br> 3113
<br> „QE'P anion V“
<br> Odvádění 3 či?
<br> Předškolní zar
<br> škoiy >:
<br> Základ
<br> CD CD CD (3 C2 (: CD CD CD
<br> 313?
<br> 314%
<br> 33133
<br> Pivní :;íupeň zá! ' " )(
<br> Ě Š \oiní stravova—
<br>.<.> <.>,<.> :
<br> V
<br> :)
<br> <:
<br> :
<br> 33%
<br> Č ostí knihovnické
<br> 3319
<br> statní záležitnati kultury
<br> 313-191
<br> Ostatní tělovýchovná činnost
<br> Bytové hospodářství
<br> Ostat.ambuianmí péče
<br> Pohřebnictví
<br> ' “FJ—čr 3 svoz"
<br> komunndpadú
<br> Činnost místní Správy
<br> 55310
<br> A Obecné příjmy z fin <.>
<br> operací
<br> => => CD CD CD CD C2 C) =:
<br> 0400
<br> Ost-at.činnosii in <.>
<br> 0
<br> 3633
<br> DSO
<br> 60000 “1 100
<br> GÍIGÚ
<br> o
<br> PRHMY
<br> Z ČINNGST!
<br> CELKEM
<br> 60000 0 i 100 0 0 0
<br> 0 0 0 0 O O GHGO

Závěrečný 35333333: BSS ?Eynafškace Laďečsšm iza mk.213153 /š 17 zákana č <.>,ZSG/ZGGUSÉ <.>,C- rozpočtavých pravídíech územních rozpočů ve znění pozdějších předpisů
<br> vro <.>
<br> Údaše () pšaěaí gaz-333113333 a WW—ša aiz 2M
<br> ŽO Wl Ú!
<br> za m
<br> Píaěmí k 31.32.2915 % RU Třída 1 — daňové příjmy 0,30 Kč 0,8% % Tříáa 2 — Nedaňevé příjmy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.379030 Kč.100,03 % Třída 3 — kapitáíůvé příjmy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 05033 Kč.0,00 %
<br> Třída 4- - přijaté transfefy.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.39,0% Kč.(LOG %
<br> Příjmy celkem: 3.7 Gil—í) Kč.1003963 %
<br> Konsalídace příjmů &% Kč Tříd Ga 5— běžně évýáaša.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč.100,30 9/3 Tř'áa 6— k ;; Gala—vé vf'ezíage „„„„„„„„„„„„„„„ Kč <.>,(2,130 %
<br> Výdaje celíam: Kč.MUM) %
<br> Kon-sc Éíáase „www
<br> Tříca 8 — Šnanmvání &'$—„GG Kč/schodešríf Z W např:: podíšcvjí fůud EZB.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> Kč ÉGÍÉQBÍ vypsa'i;,3: př 4112,— “běžn' Žací ězaca “Gain šla splava ažaky.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč.4136— čís-iza na 932_3133 333353333,<.> cn ?) ; Gajů.— Ú? „„„„„„„„„„ Kč.4122 — cím—a; praggml Giana “3 hamr Ja Kč.Domes GGbOf Gpravy “maj \.í yasšlna.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč <.>
<br> (
<br> SDH ' Kč Čima s 3333123335739,L
<br> 4123 — vaůfy — 3316513335333 Kč
<br> “3 wh) yar'mmxw Kč 4213— Law ;.tacš—Í SM“ _ Kč 42% — zam agitaci 333: Kč
<br> Pokus? má obec zřízena; přísgzsěvšáovcu oz—ganžzacš Hosnaďařeaš příspěvkové aygaašzaaa zřízená thí
<br> při DĚVĚ<0Vá Gifganí-zace
<br> Nákíady ceíkem:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.0,00 Kč Výnssy CAL—,“.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč
<br> Z toho.Neinv.?říspěvek od Obce:.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč <.>
<br> Od minškolšství.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Kč.\ Fandy
<br> > 3 < gm
<br> Rezewnífoaá:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> 0;
<br> <! &< co.<.>.;; (D CL CD W.<.>.;.<.>.ČD w '(3 C) CL; 9% "a p.<.> -L ix) %.) * ! *A l\) M C3 C5 W (“x
<br> "Š
<br> Taf; že vršůšpůáafahx 33333233;
<br> ší
<br> ; <.>
<br> (f:ge* :
<br> kšíwndáš 4 E331 112 2015 01“ 8 drobaý cíaahomnv 33:31“ omg? Wmcim 3400300 Kč.340033 Kč.09 Gstamí drabný 021033 <.>,ach) m.majeaak 030 Kč.0,00 Kč.031 pazemky 030-0 Kč.0,00 Kč.021 siav'by 1039913903553 _áč.103,939,035„4ů Kč.022 sam.;nov.věci GCC c.0,00 Kč.028 drobný dlouhsdobý amen—" 121_3632- G.;ÍO Kč 0 00 Kč.069 estamí dřevho—cíaby ňamajeásk 0,00 Kč 0,00 La <.>
<br> Sestavíí/a: Kataaová MM
<br> hšavníú čemž ybca V Lešš' změ * S JěÉié dne; "2.43.2016
<br> Vyvěšena:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>,„
<br> Sejmaííao:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.> <.>
<br> SChÉ/BÁŠHQ XXXX X dne: