Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: ;1
<br> Č.j.: KUJI 25724/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Štěpkov
<br> se sídlem Štěpkov 33,67526 Želetava,IČO 00378712
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 13.dubna 2015 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne
XX.dubna 2015 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu
s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu § 12
odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných
k přezkoumání dne 29.dubna 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Štěpkov
<br> Štěpkov 33
<br> 67526 Želetava
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 584/14
<br> XXXXXXXX XXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXX - starosta
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Štěp kov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
ICO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Štěpkov byly využity následující písemnosti:
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2013 zastupitelstvem dne 25.06.2014
Zápisy z jednání finančního a kontrolního výboru ze dne 20.06.a 19.09.2014
Rozpočtový výhled - na období let 2015 až 2016 přijat zastupitelstvem dne 14.06.2013
Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2014 přijata zastupitelstvem dne 05.12.2013
Schválený rozpočet - na rok 2014 ze dne 24.03.2014
Rozpočtová opatření - Č.1 schváleno a proúčtováno ke dni 24.03.2014,Č.2 ke dni
<br> 01.04.2014,Č.3 ke dni 10.04.2014,Č.4 ke dni 12.05.2014,Č.6 ke dni 30.06.2014,Č.7
ke dni 05.08.2014,Č.8 ke dni 30.09.2014,Č.9 ke dni 10.11.2014 a Č.10 ke dni
31.12.2014
<br> Závěrečný účet - za rok 2013 projednán a schválen zastupitelstvem bez výhrad dne
25.06.2014,návrh zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 31.05.do 25.06.2014
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven ke dni 31.12.2014
Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2014
Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2014
Hlavní kniha - sestavena ke dni 31.12.2014
Účetní deník - ke dni 31.12.2014
Pokladní kniha (deník) - za listopad a prosinec 2014
Dohoda o hmotné odpovědnosti - s účetní obce ze dne 01.07.2010
Kniha došlých faktur - za období roku 2014 (01 - 106)
Kniha odeslaných faktur - za období roku 2014 (01)
Evidence poplatků - seznamy plátců pro rok 2014 (TDO,psi,vodné)
Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2014
Inventurní soupisy majetku a závazků - vyhotoveny ke dni 31.12.2014
Mzdová agenda - předpis mezd za prosinec 2014
Evidence majetku - vedena v PC
Účetní doklady - za prosinec 2014 (ČNB Č.120015 - 120016,KB Č.110119 - 110129)
Pokladní doklady - za listopad a prosinec 2014 (131 - 145)
Bankovní výpisy - za prosinec 2014 (ČNB Č.15 a 16,KB Č.12)
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - na volby do Evropského parlamentu
<br> (ÚZ 98348),na volby do zastupitelstva obce (ÚZ 98187),dotace z rozpočtu Kraje
Vysočina (smlouva ID ZZ00858.0017 ze dne 12.02.2014 na návrh územního plánu obce <,>
žádost ze dne 18.09.2013,závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 28.05.2014),dotace
v rámci Programu obnovy venkova Vysočiny (smlouva ZZ00789.0248 ze dne 30.07.2014 <,>
žádost ze dne 09.01.2014,závěrečná zpráva a vyúčtování ze dne 31.07.2014)
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 01.03 <.>
do 24.03.2014
<br> Odměňování členů zastupitelstva - schváleno zastupitelstvem dne 01.12.2014
Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2014
Účetnictví ostatní - odpisový plán pro rok 2014
Účtový rozvrh - platný pro rok 2014
Dohody o provedení práce - ze dne 05.05.a dne 01.10.2014 na přípravu a úklid volební
<br> místnost vČ.distribuce volebních lístků,ze dne 18.11.2014 na údržbu zeleně
Smlouva o dílo - ze dne 18.09.2013 na návrh územního plánu obce
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 05.12.2013,ze dne 27.02 <.>,24.03.<,>
<br> 14.05 <.>,25.06 <.>,24.09 <.>,01.11.(ustavující zasedání),12.11.a 22.12.2014
<br> -2-
<br>
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok nebyly zjištěny chyby...