Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 27337/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jemnický mikroregion
<br> se sídlem Husova 103,675 31 Jemnice,IČO: 70289751 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 19.srpna 2014 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2014 jako dílčí přezkoumání a 20.dubna 2015 jako konečné přezkoumání na základě žádosti dobrovolného svazku obcí (dále jen „DSO“) vsouladu sš4zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 20.dubna 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Dobrovolný svazek obcí Jemnický mikroregion
<br> Husova 103 675 31 Jemnice Přezkoumání vykonal:
<br> ? kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> - kontrolor: Bc.Vít Zachariáš pověření číslo 600/14
<br> Podklady za DSO předložili: Ing.XXXXXXXX XXXXXXX - předseda
<br> XXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu;
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocinacz IČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření svazku Jemnický mikroregion nebyly zjištěny chyby a nedostatky.'
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Jemnický mikroregion byly využity následující písemnosti:
<br> Pokladní kniha - sestavena k 31.7.2014 Účetní doklady - č.3001 - 3010 (ČNB,a.s.) za kontrolované období
<br> - č.1 - 75 (KB,a.s.) za kontrolované období Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 12.11.2013 do 9.12.2013 Pokladní doklady — č.3001 — 3010 za kontrolované období Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu za rok 2013 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 30.4.2014 do 21.5.2014,závěrečný účet schválen členskou schůzí dne 26.5.2014 Účetní závěrka - účetní závěrka Jemnického mikroregionu byla schválena na členské schůzi dne 26.5.2014 Faktura - č.1001 až 1014 Rozvaha - sestavena k 31.7.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.7.2014 Bankovní výpisy — k 31.7.2014 Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - jednání členské schůze ze dne 9.12.2013 a 26.5.2014,zápisy zjednání výboru ze dne 28.4.2014 a 9.7.2014 Kniha došlých faktur - sestavena k 31.7.2014 „ Účetní doklady - doklady č.76 až 132 k účtu u KB,doklady číslo 911 až 914 k účtu u CNB Rozpočtová opatření — č.1 ze dne 26.5.2014 Schválený rozpočet - na rok 2014 schválen na jednání členské schůze svazku dne 9.12.2013
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - zpracován na roky 2016 až 2018,na jednání členské schůze projednán dne 9.12.2014 Rozpočtová opatření — číslo 2 ze dne 9.12.2014 Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obcí - zápisy z jednání členské schůze Jemnického mikroregipnu ze dne 21.10.a ze dne 9.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014 Rozvaha — k 31.12.2014 Výkaz zisku a ztráty — k 31.12.2014 Hlavní kniha - k 31.12.2014 Pokladní kniha - k 31.12.2014 Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014,Plán inventur ze dne 9.12.2014 - Inventarizační zpráva ze dne 13.1.2015
<br> Evidence majetku - k 31.12.2014 Příloha rozvahy - k 31.12.2014 Kniha došlých faktur - k 31.12.2014,čísla faktur 1015 až 1045 Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2014,čísla faktur 1 až 28 Pokladní doklady - čísla dokladů 3011 až 3024 Bankovní výpisy- k 31.12.2014 <,>
<br> - účet u KB číslo 6687670277/0100,zůstatek 133 151,12 Kč
<br> - účet u CNB číslo 94-14616711/0710,zůstatek 278,61 Kč“
<br> Účtový rozvrh - za rok 2014 zpracován „ Účetní doklady - doklady č.76 až 132 k účtu u KB,doklady číslo 911 až 914 k účtu u CNB C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření DSO za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky.D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření DSO Jemnický mikroregion za rok 2014 nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad na hospodaření DSO v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za r...