Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: f
Č.j.: KUJI 31931/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kdousov
<br> se sídlem Kdousov 14,67532 Třebelovice,IČO: 00377597
za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 5.října 2015 podle § 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října
2015 jako dílčí přezkoumání a 10.května 2016 jako konečné přezkoumání na základě
žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním
úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení
podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 10.května 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Budkov
<br> Budkov 82
<br> 67542 Budkov
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 586/15
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX
<br> Podklady předložila: XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kdousov nebyly zjištěny chyby a nedostatky
s výjimkou nedostatků zjištěných při dílčím přezkoumání,které nebyly napraveny
a jsou uvedeny v části C zprávy <.>
<br> tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>.::.<.>
<br>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kdousov byly využity následující
písemnosti:
<br> Schválený rozpočet - na rok 2015,schválen ZO dne 24.4.2015
Závěrečný účet - za rok 2014,projednán a schválen ZO dne 13.7.2015,zveřejněn od 8.6 <.>
do 13.7.2015 (úřední deska,dálkový přístup),Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kdousov zveřejněna od 4.6.do 24.6.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
Návrh rozpočtu - na rok 2015,projednán a schválen ZO dne 13.3.2015,zveřejněn od 23.2 <.>
do 13.3.2015 (úřední deska,dálkový přístup)
Rozpočtový výhled - na období r.2014 - 2018,projednán ZO dne 13.3.2015
Rozpočtová opatření - Č.1 schválená ZO dne 24.4.2015,Č.2 - 6 schválená starostkou obce
dne 1.5 <.>,1.6 <.>,1.7 <.>,1.8.a 1.9.2015
Pravidla rozpočtového provizoria - na období r.2015,stanovena ZO dne 5.12.2014
Účetní doklady - ČS,a.s.- výpis Č.009 za období 1.9.- 30.9.2015
Evidence závazků - k 30.9.2015
Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období 9/2015
Evidence majetku - k 30.9.2015
Pokladní doklady - příjmové Č.7 - 11 za období 6 - 9/2015,výdajové Č.47 - 59 za období
8 - 9/2015
Příloha rozvahy - k 30.9.2015
Účtový rozvrh - pro rok 2015
Bankovní výpis - k 30.9.2015
Evidence pohledávek - k 30.9.2015
Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2015
Faktury - došlé Č.41 - 66 za období 6 - 9/2015
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2015
Rozvaha - k 30.9.2015
Pokladní kniha - k 30.9.2015
Evidence poplatků - k 30.9.2015
Hlavní kniha - k 30.9.2015
Kniha odeslaných faktur - k 30.9.2015
Kniha došlých faktur - k 30.9.2015
Smlouva o převodu majetku (koupě,prodej) - kupní smlouva na prodej a nákup pozemků:
ze dne 5.5.2015 s právními účinky k 13.5.2015,nákup a prodej schválen ZO dne 30.6 <.>
2014,záměr prodeje zveřejněn v období od 4.7.do 11.8.2014
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 5.12.2014,7.2 <.>,13.3 <.>,24.4.<,>
21.6 <.>,13.7.a 18.9.2015
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 16.7 <.>
2015
Vnitřní předpis a směrnice - platné pro rok 2015
Zápisy z jednání výborů - finančního výboru ze dne 10.4.a 21.9.2015,kontrolního výboru
ze dne 21.4.a 29.9.2015
Schválení účetní závěrky za rok 2014 - ZO dne 21.6.2015 za obec Kdousov
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozvaha - k 31.12.2015
Rozpočtová opatření - Č.7 - 11 schválená starostkou obce dne 1.10 <.>,1.11 <.>,30.11.<,>
a 1.12.2015
Příloha rozvahy - k 31.12.2015
Účetní doklady - ČS,a.s.- výpis Č.012 za období 1.12.- 31.12.2015
Zápis zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 14.12.2015
Evidence poplatků - k 31.12.2015
Pokladní kniha - k 31.12.2015
Kniha došlých faktur - k 31.12.2015
Evidence majetku - k 31.12.2015 (účty Č.021 a 028)
<br> - 2 -
<br>
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2015
Hlavní kniha - k 31.12.2015
Kniha odeslaných faktur - k 31.12.2015
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2015,Plán inventur ze dne 14.12.2015 <,>
Inventarizační zpráva ze dne 5.1.2016
Pokladní doklady - příjmové Č.14 - 24 za období 11 - 12/2015,v...