Krajský úřad Kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: 1
<br> Č.j.: KUJI 32031/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kdousov
<br> se sídlem Kdousov 14,675,32 Třebelovice,IČO: 00377597
za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 21.srpna 2014 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne
X.září 2014 jako dílčí přezkoumání a 4.června 2015 jako konečné přezkoumání na základě
žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním
úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení
podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 4.června 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Budkov
<br> Budkov 82
<br> 67542 Budkov
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX
pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložila:,XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumáni hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kdousov nebyly zjištěny chyby a nedostatky
s výjimkou nedostatků zjištěných při dílčim přezkoumání,které nebyly napraveny
a jsou uvedeny v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kdousov byly využity následující
písemnosti:
<br> Rozpočtový výhled - do roku 2015,schválen zastupitelstvem obce (Za) dne 28.6.2013
Pravidla rozpočtového provizoria - na období roku 2014,schválena za dne 14.11.2013
Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn od 1.3.do 27.3.2014 (úřední deska a dálkový
přístup)
Závěrečný účet - za rok 2013 zveřejněn od 5.5.do 2.6.2014,schválen za dne 30.6.2014
Rozpočtová opatření - Č.1 schválené starostkou dne 30.4.2014 a Č.2 schválené ZO dne
30.6.2013
Schválený rozpočet - na rok 2014,schválen za dne 28.3.2014
Účtový rozvrh - k 30.6.2014
Pokladní kniha - k 30.6.2014
Výkaz zisku a ztráty - k 30.6.2014
Faktury - Č.11 - 38 za duben - květen 2014
Mzdová agenda - rekapitulace mezd za období červen 2014
Hlavní kniha - k 30.6.2014 '
Rozvaha - k 30.6.2014
Evidence poplatků - k 30.6.2014
Evidence závazků - k 30.6.2014
Evidence majetku - k 30.6.2014
Pokladní doklady - příjmové pokladní doklady Č.P1 - P4 za leden - duben 2014,výdajové
pokladní doklady 18 - 27 za květen - červen 2014
Kniha došlých faktur - k 30.6.2014 '
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.6.2014
Příloha rozvahy - k 30.6.2014
Pracovní smlouvy včetně platových výměrů - ze dne 2.6.2014 - uklízeč veřejných
prostranství,ze dne 23.6.2014 - uklízeč veřejných prostranství,ze dne 3.3.2014 -
administrativní pracovnice
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 14.11.2013,10.1 <.>,28.3.a 30.6 <.>
2013 '
Zápisy z jednání výborů - finanční výbor ze dne 26.5.2014 a kontrolní výbor ze dne 18.4 <.>
2014
Účetní závěrka za rok 2013 - schválena za dne 30.6.2014
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření,byly využity následující písemnosti:
<br> Evidence pohledávek - k 31.12.2014
Rozpočtová opatření - Č.3 - 5 schválené za 22.9 <.>,1.11.a 5.12.2014
Odměňování členů zastupitelstva - schváleno ustavujícím zasedáním za dne 1.11.2014
Evidence majetku - k 31.12.2014
Účetní doklady - bankovní výpisy Č.011 a 012 za listopad a prosinec 2014 - ČS
Zápisy z jednání výborů - Finanční výbor,ze dne 26.5.a 20.9.2014 a Kontrolní výbor
ze dne 18.9.2014
Pokladní kniha - k 31.12.2014
Hlavní kniha - k 31.12.2014
<br> - 2 - <,>
<br>
<br> Faktury - Č.46 - 69 za období listopad a prosinec 2014 (kniha došlých faktur - KEO W od
období 6/2014)
Bankovní výpisy - k 31.12.2014
Evidence závazků - k 31.12.2014
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 22.9 <.>,1.11.(ustavující zasedání)
a 5.12.2014
Mzdová agenda - rekapitulace mezd za prosinec 2014
Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
Účtový rozvrh - k 31.12.2014
Evidence poplatků - k 31.12.2014 (odpady a pes)
Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny
ZZ00789.0223 ze dne 24.11.2014 - investiční transfer,Závěrečná zpráva ze dne
31.12.2014 - "Rekonstrukce veřejného osvětlení - 1.etapa"
Příloha rozvahy - k 31.12.2014
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014,Inventarizační zpráva 5.1.2014
Smlouvy o dílo - Č.2014/01 ze dne 1.9.2014 - "Rekonstru...