I Krajský úřad Kraje Vysočinaodbor kontroly
Žižkova 57,587 33 Jihlava
<br> Stejnopis č.:1
Č.j.: KUJI 29148/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Kdousov
<br> se sídlem Kdousov 14,67532 Třebelovice,IČO: 00377597
za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným
územnímu celku dne 19.září 2016 podle § 5 odst.3 zákona Č.420/2004 Sb.<,>
o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí
(dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.října
2016 jako dílčí přezkoumání a dne 10.května 2017 jako konečné přezkoumání na základě
žádosti obce v souladu s § 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním
úkonem ve smyslu § 12 odst.1 písmo g) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení
podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 10.května 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Budkov
<br> Budkov 82
<br> za Obec Kdousov
<br> Kdousov 14
<br> 675 32 Třebelovice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
pověření číslo 20165084142_4
<br> - kontrolor:
pověření číslo 20165084142_15
<br> XXXXX XXXXXXXX
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXXX - starostka
<br> Ing.XXXXXXXX XXXXXX,místostarosta
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564602707,fax: 564602434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
IČO' 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kdousov nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kdousov byly využity následující
písemnosti:
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 byl schválen ZO dne 11.3.2016
Rozpočtová opatření - ze dne 1.5.2016,1.6.2016,1.7.2016,1.8.2016 a 1.9.2016
(schváleno starostkou obce)
Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn od 1.2.2016 - 10.3.2016 (úřední deska,dálkový
přístup)
Závěrečný účet - za rok 2015 byl schválen ZO dne 3.6.2016,návrh závěrečného účtu
zveřejněn od 12.5.2016 - 2.6.2016 (úřední deska,dálkový přístup)
Rozpočtový výhled - do roku 2018,projednáno v ZO dne 13.3.2015
Pravidla rozpočtového provizoria - na rok 201 ž schválena ZO dne 14.12.2015
Evidence majetku - k 30.9.2016 (pohyb u účtu 042)
Mzdová agenda - Mzdové náklady dle zaměstnanců za období 9/2016
Pokladní doklady - k 30.9.2016 - PPO 1 - 25,VPO 1 - 56
Příloha rozvahy - k 30.9.2016
Bankovní výpisy - k 30.9.2016
Kniha došlých faktur - k 30.9.2016,1 - 86
Pokladní kniha - k 30.9.2016
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 30.9.2016
Výkaz zisku a ztráty - k 30.9.2016
Rozvaha - k 30.9.2016
Hlavní kniha - za období 9/2016
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - Program obnovy venkova Vysočiny
ZZ01488.0223 ze dne 27.5.2016 na realizace neinvestiční akce "Oprava střechy č.p.30"
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 14.12.2015,11.3 <.>,3.6 <.>,27.6 <.>
a 2.9.2016
Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne
6.6.2016
Činnost výborů - Finanční výbor ze dne 12.4.2016,kontrolní výbor ze dne 14.4.2016
Účetní závěrka - za rok 2015 byla schválena ZO dne 3.6.2016
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - ze dne 1.11.2016 a 1.12.2016
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - předložen k 31.12.2016
Výkaz zisku a ztráty - předložen k 31.12.2016
Rozvaha - předložena k 31.12.2016
Příloha rozvahy - předložena k 31.12.2016
Hlavní kniha - předložena k 31.12.2016
Kniha došlých faktur - předložena k 31.12.2016,čísla evidovaných faktur v knize došlých
faktur od č.1 - 115
Kniha odeslaných faktur - předložena k 31.12.2016,čísla evidovaných faktur v knize
odeslaných faktur od č.1 - 8
Bankovní výpisy - předloženy k 31.12.2016 běžné účty - Sparkasse,ČS,ČNB,úvěrové účty
u ČS
Pokladní kniha - předložena k 31.12.2016
Pokladní doklady - předloženy za období listopad a prosinec 2016 (PPO 31 - 42 <,>
VPO 61 - 74)
<br> - 2 -
<br>
<br> Evidence poplatku - předložena k 31.12.2016
Evidence majetku - předložena k 31.12.2016,přírůstky a úbytky u účtů 021,902,042
Inventurní soupisy majetku a závazků - předložena k 31.12.2016,Inventarizační zpráva ze
dne 5.1.2017,Plán k provedení inventarizace ze dne 2.12.2016
Mzdová agenda - Mzdové náklady dle zaměstnanců za období 12/2016
Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím - Závěrečná zpráva a vyúčtování
poskytnuté dotace za rok 2016 ze dne 19.12.2016,neinvestiční akce "Oprava střechy
Č.p.30" <,>
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - před...