Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> v
<br> C.j.: KUJl 8065/2018 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Poděšín
<br> se sídlem Poděšín 45,592 12 Nížkov,IČO: 00545759 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2017 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 14.srpna 2017 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.září 2017 jako dílčí přezkoumání a dne 28.března 2018 jako konečná přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s © 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 28.března 2018 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Poděšín Poděšín 45 592 12 Nížkov
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXXXXXXXXXX__XX - kontrolor: lng.XXXX XXXXXX
<br> pověření číslo XXXXXXXXXXX__X
<br> Podklady předložil: XXXXX XXXXXXX - starosta
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e—mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr—vysocina.cz lČO: 70890749,lD datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Poděšín byl zjištěn následující nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 2 - Územní celek neúčtoval o předmětu účetnictví.Na základě kontroly předložené smlouvy o prodeji pozemku ze dne 12.9.2017 bylo zjištěno,že obec o tomto prodeji ke dni 31.12.2017 neúčtovala na majetkovém účtu 031 — Pozemky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Poděšín byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2017 zveřejněn na úřední desce obce a na internetových stránkách obce v termínu od 18.11.2016 do 2.12.2016
<br> Rozpočet — na rok 2017 schválen zastupitelstvem obce dne 2.12.2016.Schválený rozpočet obce na rok 2017 byl zveřejněn na internetových stránkách obce dne 2.12.2016 a je zveřejněn dosud.Oznámení o zveřejnění dokumentu na internetových stránkách obce bylo na úřední desce obce zveřejněno dne 20.3.2017 a je zveřejněno dosud <.>
<br> Rozpočtová opatření:
<br> - č.1/2017 schváleno starostou obce dne 2.1.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 2.1.2017)
<br> — č.2/2017 schváleno starostou obce dne 6.2.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 6.2.2017)
<br> - č.3/2017 schváleno starostou obce dne 28.3.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 28.3.2017)
<br> - č.4/2017 schváleno starostou obce dne 18.4.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 18.4.2017)
<br> - č.5/2017 schváleno starostou obce dne 16.5.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 16.5.2017)
<br> - č.6/2017 schváleno starostou obce dne 15.6.2017 (zveřejněno na internetových stránkách obce dne 15.6.2017) <.>
<br> Oznámení o datu zveřejnění rozpočtových opatření na internetových stránkách obce jsou na úřední desce obce prováděna v zákonné lhůtě do 30 dní od schválení <.>
<br> Závěrečný účet — návrh závěrečného účtu za rok 2016 byl zveřejněn na úřední desce obce a na internetových stránkách obce od 8.5.2017 do 2.6.2017.Závěrečný účet za rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 2.6.2017 s výrokem s výhradou.Schválený závěrečný účet byl zveřejněn na internetových stránkách obce dne 3.6.2017 a je zveřejněn dosud.Oznámení o datu zveřejnění závěrečného účtu za rok 2016 na internetových stránkách obce bylo na úřední desce obce zveřejněno dne 3.6.2017
<br> Stanovení závazných ukazatelů zřízeným organizacím - příspěvkové organizaci Mateřské škole Poděšín předáno dne 3.1.2017
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na roky 2016 — 2020
<br> Pokladní kniha - předložena podle stavu ke dni 30.6.2017
<br> Účetní doklady — za měsíc červen 2017 (týdenní nečíslované výpisy 2 Komerční banky a.s.) Bankovní výpisy - předloženy podle stavu ke dni 30.6.2016 (Komerční banka,a.s <.>,ČNB) Evidence poplatků - předložena podle stavu ke dni 30.6.2017 (odpady,psi)
<br> -g-
<br> Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc květen 2017
<br> Pokladní doklady - za měsíc květen 2017 (příjmové a výdajové pokladní doklady č.213 - 217,234,235,247,257)
<br> Faktury:
<br> — č.1701018 ze dne 24.5.2016 na akci "Oprava elektroinstalace v kulturním domě Poděšín" v...