KRAJSKÝ ÚŘAD JIHOČESKÝ KRAJ
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Sp.zn.: OEKO-PŘ 44104/2015/ilno stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 o_bce Jickovice,IČO 00511471
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 6.srpna 2015 jako dílčí přezkoumání a 23.května 2016 jako konečné přezkoumání <.>
<br> Přezkoumání hospodaření obce Jickovice za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 16.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznamení <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXX
<br> — kontrolor: Vladimíra Achatzová
<br> Pověření k přezkoumání podle 5 5 č.420/2004 Sb.a s 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.31/2015 dne 22.7.2015 a 18/10/2015 dne 20.5.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXX XXXXX - starosta
<br> Zdeňka Hlavínová - účetní
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e—podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon - ukončení kontroly na místě,vrácení vyžádaných podkladů,předání návrhu Zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření byl učiněn dne 23.5.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.l.Chyby a nedostatky napraveně v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > měně závažné (ustanovení 5 10 odst.3 písm.b) zákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>,o odměnách za výkon funkce členům zastupitelstev,ve znění pozdějších předpisů
<br> % 5 1 odst.1
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Nebyla správně stanovena výše měsíční odměny uvolněného člena zastupitelstva <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Kontrolou usnesení a zápisu ZO ze dne 26.2.2015 bod 6,ve které ZO stanovilo výši finanční odměny uvolněného starosty ve výši 21.000 Kč,bylo zjištěno,že není postupováno dle nařízení vlády č.37/2003 Sb <.>
<br> Zjištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plněníogatření: Předložen zápis zastupitelstva ze dne 24.9.2015 bod 4,starosta obce je neuvolněný od 1.10.2015,odměna schválena v 20 dne 24.9.2015 bod 4 a je vyplácena v souladu s nařízením vlády č.37/2003 Sb.Kontrola provedena na výplatní lístek za měsíc listopad 2015.Účetní doklad 111105 ze dne 5.11.2015 3 111119 ze dne 3.12.2015 (doplatek + úhrada odměny pana starosty.)
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.449/2009 Sb <.>,o způsobu,termínech & rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti
<br> Ustanovení: 5 Příloha č.4 odst.3 Charakteristika zjištěné ch yby a nedostatku:
<br> Rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2-12 M v odlišné podobě,než jak je schválil příslušný orgán územního celku <.>
<br> Popis zjištěné chyby a nedostatku:
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> Kontrolou bylo zjištěno,že schválený rozpočet na rok 2015 byl přenesen do výkazu FIN 2 - 12 M v odlišně podobě.Např.& 3326 pol.5171 částka 59.173 Kč.Zjíštěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Předložen schválený rozpočet na rok 2015,který je přílohou zápisu ZO ze dne 26.2.2015 - na příloze uvedeny i výdaje na 5 3326 — pol.5171,které jsou shodné i ve výkazu Fin 2—12 M <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Porušení právního předpisu:
<br> Vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů
<br> Ustanovení: & 2 odst.2
<br> Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku:
<br> Územní celek nedodržel druhové třídění rozpočtové skladby ...