Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Číslo jednací: 107334/2016/KUSK Stejnopis (31.30 Spisová značka: SZ_072804/2016/KUSK
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření
<br> obce L H 0 T KY IČ 00508977
<br> za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lhotky za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 24.11.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lhotky Lhotky 39 294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Dílčí přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Obec zastupovali: XXXXX XXXXXXX - místostarosta
<br> PaedDr.XXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to: - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků,- finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů,- náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří úzerrmí celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled.na roky 2015 - 2016 ze dne 26.1.2016 Pravidla rozpočtového provizoria.schválena zastupitelstvem obce dne 30.12.2015 Návrh rozpočtu.zveřejněn od 11.1.2016 do 25.1.2016 Schválený rozpočet.zastupitelstvem obce dne 25.1.2016 včetně příjmů a výdajů rozpočtového uskutečněných v době rozpočtového provizoria jako schodkový,kde schodek bude financován ze zůstatku minulých let,dle přílohy zápisu jsou závaznými ukazateli ve výdajích jednotlivé paragrafy rozpočtové skladby (odvětvové třídění) Rozpočtová opatření.č.1 až č.7 schvalována průběžně paní starostkou Závěrečný účet 0 za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 15.6.2016 včetně zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bez výhrad,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.2016 do 15.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 29.2 <.>,30.6 <.>,30.9.2016 Výkaz zisku a ztráty a k 30.6 <.>,30.9.2016 Rozvaha.k 30.6 <.>,30.9.2016 Příloha rozvahy.k 30.6 <.>,30.9.2016
<br> Účtový rozvrh.platný pro rok 2016 Hlavní kniha o k 30.9.2016 (dle potřeby) Kniha došlých faktur.vedena v Knize závazků - do č.79 ze dne 15.10.2016 Kniha odeslaných faktur.vedena v Knize pohledávek - do č.3 ze dne 26.9.2016 (EKO-KOM) Faktura.faktura č.1612100112 vystaven dne 7.6.2016 se společností COLAS CZ,a.s <.>,na stavební práce - pokládka asfaltového povrchu za Kč 365.237,51,předpis dokladem č.4400048 ze dne 15.6.2016,úhrada dokladem č.100186 ze dne 30.6.2016 Bankovní výpis.k bankovnímu účtu č.31823181/0100 vedenému u Komerční banky,a.s.— od č.73 za období 5.9.2016 do č.81 za období 30.9.2016 (základní běžný účet) o k bankovnímu účtu č.94-7815181/0710 vedenému u České národní banky - od č.17 ze dne 9.9.2016 do č.18 ze dne 30.9.2016 Účetní doklad o k ZBÚ - od č.100246 ze dne 5.9.2016 do č.100275 ze dne 30.9.2016 o k účtu u ČNB - od č.200025 ze dne 9.9.2016 do č.200027 ze dne 30.9.2016 o k pokladně - od č.1100116 ze dne 1.9.2016 do č.1100129 ze dne 26.9.2016,od č.1100178 ze dne 1.12.2015 do č.1100198 ze dne 29.12.2015.předpis mezd...