Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská ] l 150 21 Praha 5
<br> / SpZn sz 090359/2015/KUSK Stejnopisč „; Cj; 002110/2016/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> L H 0 T KY IČ: 00503977 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lhotky za rok 20 | 5 bylo zahájeno dne 12 l.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> " 4 5 2016 na základě zákona č 420/2004 Sb „ o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí„ ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Lhotky Lhotky 39 294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání Zdeňka Linková - kontrolor: XXXX XXXXXXX Zástupci obce: XXXXX XXXXXXX - místostarosta
<br> PaedDr.XXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumaní podle š X odst l zákona č 420/2004 Sb,5 4 a Š () zákona č 255/20l2 Sb,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly dne 17 8 2015 na základě pověření ředitele Krajského úřadu Středočeského kraje ze dne 2 4 2015
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust © 2 zák č 420/2004 Sb.ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č 250/2000 Sb,ve znění pozdějších předpisů,a to
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu
<br> Podle ustanovení š— 2 odst 3 zákona č 420/2004 Sb nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 4 5 20|o
<br> [»J
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2015 - 2016,projednán zastupitelstvem obce dne 26 1 2015 Pravidla rozpočtového provizoria ' stanovena zastupitelstvem obce dne 22 12 2014 (v roce 2015 bude hospodařit měsíčně ve výši 1/12 rozpočtu do doby schválení rozpočtu) Návrh rozpočtu " zveřejněn od 26 1 20 | 5 do 28 2 2015 Schválený rozpočet ' zastupitelstvem obce dne 28 2 2015 jako schodkový,kde schodek bude financován z přebytku ze zůstatku minulých let,závaznými ukazateli je druhově třídění dle rozpočtové skladby (paragrafy) Rozpočtová opatření ' č 1/2015 schváleno zastupitelstvem obce dne 15 6 2015 ' č 2/2015 schváleno zastupitelstvem obce dne 12 102015 ' č 3 a 4/2015 schválena zastupitelstvem obce dne 30 12 2015 Závěrečný účet ' za rok 2014,schválen zastupitelstvem obce dne “15.6.2015 spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 s vyjádřením bez výhrad,návrh závěrečného účtu zveřejněn ve dnech od 20 5 2015 do 15 6 2015 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 29 22015,30 62015 (ze dne 7 7 2015),31 122015 (ze dne 26 1 2016) Výkaz zisku a ztráty ' k 30 62015 (zedne 16 7 2015),3112 2015 (ze dne9 2 2016) Rozvaha ' k 30.6 2015 (ze dne 16 7 2015),3112 2015 (ze dne 9 22016) Příloha rozvahy ' k 30 62015 (ze dne 16 7 2015),3112 2015 (ze dne 9 22016) Ú čtový rozvrh ' platný pro rok 2015 Hlavní kniha ' k 3112 2015 Kniha došlých faktur ' vedena v Knize závazků - do č.88 ze dne 16 122015 Kniha odeslaných faktur ' vedena v Knize pohledávek — do č 4 ze dne 23 1 ...