Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spZn: SZ__069201/2014/KUSK Cj.: 006171/2015/KUSK
<br> Stejnopis č <.>
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> LHOTKY IČ: 00508977 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Lhotky za rok 2014 bylo zahájeno dne 11.1.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: ' 27.4.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem
<br> č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce:
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> - kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> Lhotky Lhotky 39 294 06 Březno u Mladé Boleslavi
<br> Bc.XXXXX XXXXXXXX Ing.XXXXX XXXXXX
<br> XXXXX XXXXXXX - místostarosta PaedDr.XXXX XXXXXXX - hlavní účetní
<br> X
<br> Pověření kpřezkoumání podle čj 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a g“ 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.(j 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 27.4.2015 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na roky 2013 a 2014 schválený zastupitelstvem obce dne 9.1.2013 Pravidla rozpočtového provizoria ' stanovena zastupitelstvem obce dne 27.12.2013 ve výši 1/12 skutečnosti roku 2013 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 8.1.2014 až 12.2.2014 Schválený rozpočet " zastupitelstvem obce dne 12.2.2014 jako vyrovnaný,včetně příjmů a výdajů uskutečněných v době rozpočtového provizoria,závazné ukazatele - paragrafové členění Rozpočtová opatření '.1,2 schválená zastupitelstvem obce dne 22.6.2014.3 schválené zastupitelstvem obce dne 16.7.2014.4 schválené zastupitelstvem obce dne 2.11.2014.5,6 schválená zastupitelstvem obce dne 22.12.2014 Závěrečný účet ' r.2013 schválen zastupitelstvem obce dne 26.6.2014 s vyjádřením "bez výhrad".Návrh závěrečného účtu byl zveřejněn ve dnech 10.5.2014 až 14.8.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' za období 12/2014 (tisk 26.1.2015) Výkaz zisku a ztráty " za období 12/2014 (tisk 11.2.2015) Rozvaha " za období 12/2014 (tisk 11.2.2015) Příloha rozvahy ' za období 12/2014 (tisk 3.2.2015) Účtový rozvrh ' platný pro rok 2014 Hlavní kniha ' za období 12/2014 (tisk 11.2.2015) Kniha došlých faktur ' vedena ručně,evidence a úhrady od č.1 do č.101 - dle potřeby Kniha odeslaných faktur ' vedena ručně,evidence a úhrady od č.1 do č.4 - dle potřeby Bankovní výpis ' k účtu č.31823181/0100 vedenému u Komerční banky a.s <.>,od výpisu č.47 ze dne 2.7.2014 do výpisu č.53 ze dne 31.7.2014 a výpis č.11 za listopad 2014 ' k účt...