ÚZEMNÍ SAMOSPRÁVNÉ CELKY,SVAZKY OBCÍ,REGIONÁLNÍ RADY REGIONŮ SOUDRŽNOSTI
<br> P Ř Í L O H A
<br> sestavena k 31.12.2017
<br> (v Kč,s přesností na dvě desetinná místa)
<br> ; IČO 00302759; 2,Kamenná
<br> Obec nebo městská část hlavního města Prahy
<br> Okamžik sestavení: 6.2.2018 v 16:28
<br> Předmět činnosti:
<br> A.1.Informace podle § 7 odst.3 zákona
<br> Nejsou informace o XXX,že by byl porušen princip nepřetržitého trvání účetní jednotky <.>
<br> A.2.Informace podle § 7 odst.4 zákona
<br> Poskytnuté příspěvky se účtují do nákladů - účet 572,přijaté transfery do výnosů - účet 672 <.>
Na základě novely vyhlášky č.410/2009 Sb.ve znění pozdějších předpisů a novel ČUS jsme změnili uspořádání a
označování položek účetní závěrky <.>
<br> <.>
<br> A.3.Informace podle § 7 odst.5 zákona
<br> Odpisování majetku:
účetní jednotka odepisuje rovnoměrným způsobem dlouhodobý majetek a každý měsíc účtuje o odpisech majetku <.>
Měsíčně účtujeme časové rozlišení TRANSFERŮ:
AU 0500 - CYKLOSTEZKA
AU 0501 - BUDOVA ŠKOLY č.p.66
AU 0502 - CHODNÍK (POV 2014) a BUDOVA KD,OÚ č.p.2 (2015)
AU 0503 - DĚTSKÉ HŘIŠTĚ 2017
<br> Dohadné účty aktivní a pasivní:
obec účtuje o časovém rozlišení - použití účtů 388,389 - v souvislosti s přijatými a poskytnutými zálohami <.>
Zálohové platby se týkají především bytových domů č.p.11,66,74 - topení,elektřina.U budovy č.p.2 (KD,OÚ) účtujeme
poskytnuté zálohy na teplo a elektřinu <.>
<br> Opravné položky:
obec tvoří opravné položky k pohledávkám,účtuje o nich k 31.12.roku <.>
Zrušení opravné položky účtujeme ihned při vzniku účetního případu <.>
<br> Postup tvorby a použití rezerv:
účetní jednotka o tvorbě a použití rezerv neúčtovala <.>
<br> PODROZVAHOVÉ účty zachycují stav majetku:
901 - drobný nehmotný majetek obec
902 - drobný hmotný majetek obec
905 - vyřazené pohledávky (čp.63,Linetová P.)
909 - výpůjčka-smlouva EKO-KOM,svěřený majetek ZŠ a MŠ Kamenná,přísp.organizace
915 - org.3417- Ministerstvo pro místní rozvoj - investiční dotace r.2017
999 - vyrovnávací účet k podrozvahovým účtům
<br> Sociální fond pro zaměstnance obce:
Tvorba fondu a čerpání se řídí vnitřní směrnicí <.>
Je tvořen čtvrtletním přídělem z mezd a čerpán především na stravné,penzijní příspěvky a ošatné zaměstnanců <.>
<br>
<br> BĚŽNÉ MINULÉ
<br> Ú Č E T N Í O B D O B Í
SU
<br> Číslo Název
<br> P O L O Ž K A
<br> A.4.Informace podle § 7 odst.5 zákona o stavu účtů v knize podrozvahových účtů
<br> P.I.Majetek a závazky účetní jednotky 1 493 904,761 546 862,76
<br> 1.Jiný drobný dlouhodobý nehmotný majetek 4 080,004 080,00901
<br> 2.Jiný drobný dlouhodobý hmotný majetek 433 199,00433 045,00902
<br> 3.Vyřazené pohledávky 202 358,66202 358,66905
<br> 4.Vyřazené závazky 906
<br> 5.Ostatní majetek 854 267,10907 379,10909
<br> P.II.Krátk.podm.pohl.z transferů a krátk.podm.závazky z transferů 0,000,00
<br> 1.Krátk.podm.pohledávky z předfinancování transferů 911
<br> 2.Krátk.podm.závazky z předfinancování transferů 912
<br> 3.Krátk.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 913
<br> 4.Krátk.podm.závazky ze zahraničních transferů 914
<br> 5.Ostatní krátk.podm.pohledávky z transferů 915
<br> 6.Ostatní krátk.podm.závazky z transferů 916
<br> P.III.Podmíněné pohledávky z důvodu užívání majetku jinou osobou 0,000,00
<br> 1.Krátk.podm.pohl.z důvodu úpl.užívání majetku jinou osobou 921
<br> 2.Dlouh.podm.pohled.z důvodu úpl.užívání majetku jin.osobou 922
<br> 3.Kr.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.923
<br> 4.Dl.podm.pohl.z důvodu užív.maj.j.osobou na zákl.sml.o výp.924
<br> 5.Krátk.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.925
<br> 6.Dlouh.podm.pohl.z důvodu užívání majetku j.osobou z j.dův.926
<br> P.IV.Další podmíněné pohledávky 0,000,00
<br> 1.Krátk.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 931
<br> 2.Dlouh.podmín.pohledávky ze smluv o prodeji dlouh.majetku 932
<br> 3.Krátkodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 933
<br> 4.Dlouhodobé podmíněné pohledávky z jiných smluv 934
<br> 5.Krátk.podm.pohledávky ze sdílených daní 939
<br> 6.Dlouh.podmín.pohledávky ze sdílených daní 941
<br> 7.Krátkodobé podmín.pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 942
<br> 8.Dlouhodobé podmín.pohledávky ze vztahu k jiným zdrojům 943
<br> 9.Krátkodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 944
<br> 10.Dlouhodobé podmín.úhrady pohledávek z přijatých zajištění 945
<br> 11.Kr.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.947
<br> 12.Dl.podmín.pohledávky ze soud.sporů,správ.řízení a j.říz.948
<br> P.V.Dlouh.podm.pohl.z transferů a dlouh.podm.závazky z transferů 0,000,00
<br> 1.Dlouh.podm.pohledávky z předfinancování transferů 951
<br> 2.Dlouh.podm.závazky z předfinancování transferů 952
<br> 3.Dlouh.podm.pohledávky ze zahraničních transferů 953
<br> 4.Dlouh.podm.závazky ze zahraničních transferů 954
<br> 5.Ostatní dlouh.podm.pohledávky z transferů 955
<br> 6.Ostatní dlouh.podm.závazky z transferů 956
<br> P.VI.Podmíněné závazky z důvodu užívání cizího majetku 0,000,00
<br> 1.Krátkodobé podmíněné závazky z operativního...