JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD i! ii
<br> EKONOMlCKÝ ODBOR ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ oscí Sp.zn.: OEKO-PŘ 38961120151hakr stejnopis č.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2015 obce Kváskovice.ičo 00667625
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 17.září 2015 jako dílčí přezkoumání 28.dubna 2016 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kváskovice za rok 2015 ve smyslu ustanovení 5 42,s 53 (týká se DSO) zákona 0.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.42012004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 15.7.2015 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznameni <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2015 do 31.12.2015 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.42012004 Sb.a 9 4 a g 6 zákona č.25512012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.2012015 dne 22.7.2015
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Ing.XXX XXXXX - starosta
<br> Marie_Smetková - účetní XXXXX XXXXXXX - místostarostka
<br> U Zimního stadionu XXXXXX.XXX 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblastí hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420i2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení Q 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní Úkon byl učiněn dne 28.4.2016 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání A.I.Chyby & nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> > méně pávažné (ustanovení & 10 odst.3 písm.b) zákona) iv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.21
<br> 1.Ustanovení Q 2 odst.2 písm.o) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu Porušení prá vniho předpisu: Zákon č.320/2001 Sb <.>,o finanční kontrole,ve znění pozdějších předpisů Ustanovení: 5 25 Charakteristika zjištěné chyby a nedostatku: Vedoucí orgánu veřejné správy,nebo vedoucí zamestnanci,nesplnili své povinností vztahující se k vnitřnímu kontrolnímu systemu.Popis ziištěne chvbv a nedostatku: Kontroiou vnitřních směrnicí ke dni 31.8.2015 bylo zjištěno.že účetní jednotka nemá aktualizovanou směrnicí o "Zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obcí Kváskovice " v návaznosti na změnu zákona <.>
<br> Ziištěný nedostatek byl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatření: Předložená aktualizované směrnice o "Zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obcí Kváskovice" ze dne 2.10.2015,projednána a schválena v 20 dne
<br> 2.10.2015 usnesením č.317i2015.Opatření bvlo Splněno: Napraveno <.>
<br> A.Ií.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2015
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> U Zimního stadionu 195212,370 76 České Budějovice.tel.: 386 720 111.fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj—jihocesky.cz,wwkraj-jihoceskycz
<br> Stránka 2
<br> B.Oblasti přezkoumání,u kterých nebyly zjištěny chyby a nedostatky
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků - přezkoumán: Ano 2.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů - přezkoumán: Ano UC netvoří peněžní fondy 3.Ustanovení 13 2 odst.1 písm.c) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku - přezkoumán: Ano UC neprovozuje podnikateiskou činnost
<br> Ustanovení 2 odst/1 ísm.d eněžní o erace t'ka'icí se sdružen'ch rostíedkú v nakládan'ch na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickým i osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> ÚC nehospodaři se sdruženými prostředky
<br> 5.Ustanovení & 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizich zdrojů ve smyslu právních jiedpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> 6.Ustanovení & 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředkv ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano
<br> ?.Ustanovení 2 odst.1 v účtování a v ořádáni finančních vztahů ke státnímu roz očtu k XXX očtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k d...