Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 3065/2013/KUUK Jednací číslo.: 502/KON/2012
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání h_ospodaření obec Kryštofovy Hamry,IC: 00075566 za rok 2012
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 12.9.2012 - 21.5.2013
<br> na základě 5 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Kryštofovy Hamry se sídlem Kryštofovy Hamry 64,431 91 Vejprty <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - Ing.Věra Pelikánová - kontrolor pověřený řízením přezkoumání - Bc.XXXXX XXXXXXXXXX - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXX XXXXX - místostarosta - XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů,a to v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,5 2 odst.1 písm.:
<br> a)
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám) <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 9 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) b) <:)
<br> d) e) f)
<br> g) h)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Hlediska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona č.420/2004 Sb.se ověřuje z hlediska:
<br> a)
<br> D) C)
<br> d)
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celků,o hospodaření s jejich majetkem <,>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 6)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> l.Výběrovým způsobem byly prověřovány následující písemností:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> — projednán a schválen 20 dne 21.12.2011 jako vyrovnaný,zveřejněn dle platných právních norem <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> - RO č.1 schváleno 20 dne 10.5.2012,- RO č.2 schváleno 20 dne 19.9.2012,- RO č.1 schváleno 20 dne 14.11.2012 <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> - sestaven na rok 2013 - 2017 <.>
<br> Schválený rozpočet
<br> - rozepsán dle rozpočtové skladby shodně se zveřejněným zněním do výkazu FIN2-12M <.>
<br> Závěrečný účet
<br> — projednán a schválen ZO dne 20.6.2012 s výrokem "bez výhrad",zveřejněn dle platných právních norem <.>
<br> Bankovní výpis
<br> - zůstatek výpisu KB k 31.8.2012 a k 31.12.2012 souhlasí s účetním záznamem na SU 231 <.>
<br> Faktura
<br> - prověřeny faktury měsíce května,června a prosince 2012 <.>
<br> Hlavní kniha
<br> - k 31.8.2012 a k 31.12.2012 (účetní program FENIX) <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> - Plán inventur ze dne 4.1.2013,inventurní soupisy jednotlivých rozvahových a podrozvahových účtů,Hlavní inventarizační zápis ze dne 15.1.2013
<br> Kniha došlých faktur
<br> - k 31.8.2012 a k 31.12.2012 (účetní program FENIX) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> - k 31.8.2012 a k 31.12.2012 (zpracování- Excel) <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> - prověřena funkční odměna uvolněného starosty,neuvolněného místostarosty,předsedů i členů výborů <.>
<br> Pokladní doklad
<br> - prověřeny doklady měsíce května,června 3 pro...

Ministerstvo financí VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU Fin 2 - 12 M
ÚZEMNÍCH SAMOSPRÁVNÝCH CELKŮ,REGIONÁLNÍCH RAD
A DOBROVOLNÝCH SVAZKŮ OBCÍ
<br> sestavený k 31.12.2012
(v Kč na dvě desetinná místa)
<br> XXX XXXXX IČ
XXXX XX XXXXXXXX
<br> Název nadřízeného orgánu:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Název a sídlo účetní jednotky: Obec Kryštofovy Hamry
Kryštofovy Hamry 64
Kryštofovy Hamry
431 91 Vejprty
<br> =============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
0000 1111 Daň z příj.fyz.osob ze závis.č 1 040 000,00 800 000,00 807 472,22 77,6 100,9
0000 1112 Daň z příj.fyz.os.z XXX.výd.č.XXX XXX,XX XX 000,00 21 462,16 13,8 107,3
0000 1113 Daň z příj.fyz.os.z kapit.výn.105 000,00 90 000,00 86 428,18 82,3 96,0
0000 1119 Zruš.daně z př.fyzic.osob j.n.12 000,00
0000 1121 Daň z příjmů právnických osob 1 561 000,00 900 000,00 874 053,54 56,0 97,1
0000 1211 Daň z přidané hodnoty 2 341 000,00 1 901 000,00 1 772 047,00 75,7 93,2
0000 1337 Poplatek za komunální odpad 100 000,00 130 275,00 130 275,00 130,3 100,0
0000 1341 Poplatek ze psů 2 000,00 3 330,00 3 330,00 166,5 100,0
0000 1351 Odvod výtěž.z provoz.loterií 12 200,00 12 327,94 101,0
0000 1361 Správní poplatky 750,00 850,00 113,3
0000 1511 Daň z nemovitostí 200 000,00 231 000,00 231 001,83 115,5 100,0
0000 4111 Neinv.přijaté transf.z VPS SR 29 000,00 29 000,00 100,0
0000 4112 Neinv.přij.tran.ze SR-s.d.vzt.80 000,00 60 100,00 60 100,00 75,1 100,0
0000 4116 Ost.neinv.přij.transfery ze SR 111 000,00 111 000,00 100,0
0000 4122 Neinv.přijaté transf.od krajů 392 665,00 392 665,00 100,0
0000 4213 Inv.přijaté transfery ze SF 3 221 405,00
0000 4222 Invest.přijaté transf.od krajů 250 000,00 250 000,00 100,0
1031 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 16 060,00 16 060,00 100,0
1031 2310 Př.z prod.krát.a drob.dlouh.m.370 000,00 1 068 865,00 1 069 765,00 289,1 100,1
1031 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 50 000,00
1031 Pěstební činnost 420 000,00 1 084 925,00 1 085 825,00 258,5 100,1
3635 2324 Přij.nekapit.příspěvky,náhrady 902 160,00 902 159,99 100,0
3635 Územní plánování 902 160,00 902 159,99 100,0
3639 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 150 000,00 126 000,00 125 886,00 83,9 99,9
=============================================================================================================================
FENIX,Výkaznictví 7.10.100 Strana 1 Tisk: 23.5.2013 8:42:16
<br>
<br> IČ: 00075566 VÝKAZ PRO HODNOCENÍ PLNĚNÍ ROZPOČTU ÚSC,RR A DSO (v Kč)
Obec Kryštofovy Hamry sestavený k 31.12.2012
=============================================================================================================================
I.Rozpočtové příjmy
=============================================================================================================================
Schválený Rozpočet Výsledek od
Paragraf Položka rozpočet po změnách počátku roku %RS %RpZ
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
a b 1 2 3
=============================================================================================================================
3639 3111 Příjmy z prodeje pozemků 50 000,00 37 790,00 37 790,00 75,6 100,0
3639 Komun.služby a úz.rozvoj j.n.200 000,00 163 790,00 163 676,00 81,8 99,9
3722 2310 Př.z prod.krát.a drob.dlouh.m.40 000,00 50 807,00 50 807,00 127,0 100,0
3722 Sběr a svoz komunálních odpadů 40 000,00 50 807,00 50 807,00 127,0 100,0
3745 2322 Přijaté pojistné náhrady 3 500,00 3 500,00 100,0
3745 Péče o vzhled obcí a veř.zeleň 3 500,00 3 500,00 100,0
6171 2111 Příj.z poskyt.služeb a výrobků 29 500,00 30 066,40 101,9
6171 2112 Příj.z prodeje zboží 2 600,00 2 600,00 100,0
6171 2132 Příj.z pronáj.ost.nemovitostí 12 000,00 36 000,00 34 500,00 287,5 95,8
6171 2222 Ost.příj.z FV před.let od JVR 11 769,00 11 769,00 100,0
6171 2321 Přijaté neinvestiční dary 2 350 000,00 2 974 605,00 2 974 604,51 126,6 100,0
6171 2343 Př.z úhr.vydob.prost <.>,vyd.ner.2 499,00 2 499,00 100,0
6171 3119 Ostatní příjmy z prodeje DM 1 000,00 1 000,00 100,0
6171 Činnost místní správy 2 362 000,00 3 057 973,00 3 057 038,91 129,4 100,0
6310 2141 Příjmy z úroků (část) 50 000,00 6 000,00 5 862,25 11,7 97,7
6310 2142 Př.z podílů na zisku a divid.5 000,00 32 640,00 32 640,00 652,8 100,0
6310 Obec.příj.a výd.z fin.operací 55 000,00 38 640,00 38 502,25 70,0 99,6
<br> P ř í j m y c e l k e m 8 674 000,00 13 454 520,00 10 083 522,02 116,2 74,9
<br> ====...

Obec Kryštofovy Hamry
<br> IČ: 00075566
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2012
<br> (v Kč)
<br> Vytvořeno v období 12/2012
<br> Fenix 7.10.011,2004 - 2013 Asseco Czech Republic,a.s <.>
<br> Vygenerováno: 13.3.2013 8:14:20
<br>
<br> 2010 2011 2012
<br> PŘÍJMY 8 136 393,35 7 850 900,64 10 083 522,02
<br> VÝDAJE 5 802 658,86 9 790 447,76 14 813 092,85
<br> SALDO 2 333 734,49 -1 939 547,12 -4 729 570,83
<br> třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR
<br> schválený upravený
<br> PŘÍJMY 9 794 732,02 8 624 000,00 9 944 325,00 113,58 98,50
<br> VÝDAJE 9 515 993,43 8 674 000,00 9 512 615,00 109,71 100,04
<br> SALDO 278 738,59 -50 000,00 431 710,00
<br> třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR
<br> schválený upravený
<br> PŘÍJMY 288 790,00 50 000,00 3 510 195,00 577,58 8,23
<br> VÝDAJE 5 297 099,42 5 297 100,00 100,00
<br> SALDO -5 008 309,42 50 000,00 -1 786 905,00
<br> 1.Plnění rozpočtu za období 2010 - 2012
<br> 1.1.Běžný rozpočet 2012
<br> 1.2.Kapitálový rozpočet 2012
<br>
<br> třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR
<br> schválený upravený
<br> 1-DAŇOVÉ PŘÍJMY 3 939 247,87 5 517 000,00 4 088 555,00 71,40 96,35
<br> 2-NEDAŇOVÉ PŘÍJMY 5 262 719,15 3 027 000,00 5 263 005,00 173,86 99,99
<br> 3-KAPITÁLOVÉ PŘÍJMY 38 790,00 50 000,00 38 790,00 77,58 100,00
<br> 4-PŘIJATÉ DOTACE 842 765,00 80 000,00 4 064 170,00 1 053,46 20,74
<br> CELKEM PŘÍJMY 10 083 522,02 8 674 000,00 13 454 520,00 116,25 74,95
<br> položky skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR
<br> schválený upravený
<br> Sdílené daně 3 561 463,10 5 215 000,00 3 711 000,00 68,29 95,97
<br> Místní poplatky 133 605,00 102 000,00 133 605,00 130,99 100,00
<br> Správní poplatky 850,00 750,00 113,33
<br> Daň z nemovitosti 231 001,83 200 000,00 231 000,00 115,50 100,00
<br> Ostatní daňové příjmy 12 327,94 12 200,00
<br> Měsíc 2010 2011 2012
<br> Leden 392 671,00
<br> Únor 361 586,00
<br> Březen 207 332,00
<br> Duben 167 259,00
<br> Květen 311 061,00
<br> Červen 228 157,00
<br> Červenec 380 068,00
<br> Srpen 336 988,00
<br> Září 311 624,00
<br> Říjen 311 262,00
<br> Listopad 364 246,00
<br> Prosinec 189 209,10
<br> CELKEM 3 342 333,22 3 357 534,90 3 561 463,10
<br> 2.Rozpočtové hospodaření dle tříd - PŘÍJMY 2012
<br> 2.1.Daňové příjmy - vybrané položky 2012
<br> 2.2.1.Sdílené daně po měsících za rok 2012
<br>
<br> třída skutečnost rozpočet rozpočet % SR % UR
<br> schválený upravený
<br> 5-BĚŽNÉ VÝDAJE 9 515 993,43 8 674 000,00 9 512 615,00 109,71 100,04
<br> 6-KAPITÁLOVÉ VÝDAJE 5 297 099,42 5 297 100,00 100,00
<br> CELKEM VÝDAJE 14 813 092,85 8 674 000,00 14 809 715,00 170,78 100,02
<br> Řádek 2011 skut % 2012 skut %
<br> BĚŽNÉ VÝDAJE
<br> výdaje na platy a odvody na SP a ZP č.OON 943 601,00 6,37
<br> ostatní platby za provedenou práci 115 005,00 0,78
<br> odměny zastupitelům (RM,ZM,výbory) 517 756,00 3,50
<br> mzdové výdaje celkem 1 576 362,00 10,64
<br> neinvestiční nákupy - nákupy materiálu 500 071,14 3,38
<br> nákupy vody,paliv a energie 550 954,00 3,72
<br> nákup služeb a ostatní nákupy 3 506 638,77 23,67
<br> opravy a údržba majetku 2 676 533,10 18,07
<br> daně (daň z převodu nemovitostí …) 12 520,40 0,08
<br> výdaje z finančního vypořádání
<br> ostatní výdaje (úroky,soc.fond <.>,náhrady,<.>.<.> ) 687 314,02 4,64
<br> ostatní provozní výdaje celkem 7 934 031,43 53,56
<br> dotace příspěvkovým organizacím
<br> dotace ostatním vlastním organizacím - o.p.s
<br> dotace jiným subjektům 5 600,00 0,04
<br> dotace "průtokové" - soc.dávky
<br> dotace na úhradu vlastních nákladů
<br> neinvestiční dotace celkem 5 600,00 0,04
<br> půjčené prostředky
<br> CELKEM 9 515 993,43 64,24
<br> KAPITÁLOVÉ VÝDAJE
<br> SW + výpočetní technika
<br> pořízení budov,staveb 5 225 167,42 35,27
<br> nákup pozemků 7 202,00 0,05
<br> stroje,přístroje,zařízení,dopr.prostředky 64 730,00 0,44
<br> ostatní (studie,ÚP,rezerva…)
<br> pořízení vlastního majetku celkem 5 297 099,42 35,76
<br> investiční dotace vlastním organizacím
<br> investiční dotace jiným subjektům
<br> investiční dotace celkem
<br> půjčené prostředky
<br> CELKEM 5 297 099,42 35,76
<br> VÝDAJE CELKEM 14 813 092,85 100,00
<br> 3.Rozpočtové hospodaření dle tříd - VÝDAJE 2012
<br> 3.1.Agregované výdaje dle cílových oblastí 2011 - 2012
<br>
<br> Účelové třídění Příjmy Výdaje Příjmy Výdaje
<br> oblasti činnosti sch.rozpočet sch.rozpočet skutečnost skutečnost
<br> Pokladní správa 5 597 000,00 4 782 012,87
<br> Lesy a zemědělství 420 000,00 958 000,00 1 085 825,00 841 017,70
<br> Podnikání a stavebnictví
<br> Vnitřní obchod
<br> Cestovní ruch 10 000,00 28 845,00
<br> Doprava a spoje 60 000,00 4 484 793,42
<br> Vodní hospodářství 19 680,00
<br> Školství
<br> Kultura 130 000,00 84 286,40
<br> Sport
<br> Zájmová činnost 394 980,00
<br> Zdravotnictví
<br> Bytové hospodářství
<br> Veřejné osvětlení 220 000,00 126 808,00
<br> Hřbitov
<br> Zásobování teplem 200 000,00 500 000,00 163 676,00 2 002 840,00
<br> Územní rozvoj 902 159,99
<br> Ochrana ovzduší a půdy
<br> Odpady 40 000,00 500 000,00 50 807,00 437 896,80
<br> Veřejné prostranství 3 5...

<,>
<br> Závěrečnv účet obce Krvštofovv Hamry za rok 2012
<br> Rozpočet obce Kryštofovy Hamry na rok 2012 byl schválen zastupitelstvem obce dne 21.12.2011.Příjmy byly schváleny ve výši 8 674 000,- Kč a výdaje ve výši 8 674 000; Kč.Rozpočet byl sestaven jako vyrovnaný <.>
<br> Rozpočet skončil schodkovým hospodařením ve výši — 4 729 570,83 Kč.Schodek hospodaření byl ílnanwván podnikatelských úvěrem ve výši 3 200 000; Kč a podnikatelských úvěrem ve výši 1 100 000; Kč.Oba úvěry poskytla Komerční banka a.s <.>,pobočka Chomutov.Zbytek finančních prostředků bylo na běžném účtu obce k 31.12.2012.Během roku byl rozpočet upravován rozpočtovým opatřením č.lze dne 30.4.2012,č.2 ze dne 30.9.2012,č.3 ze dne 31.12.2012.Všechna rozpočtová opatření byla projednána v zastupitelstva obce,jsou zahrnuta v sestavě Fin 2-12M o plnění příjmů a výdajů roku 2012.Údaje o plnění rozpočtu příjmů a výdajů v plném členění podle rozpočtové skladby jsou uvedeny ve Výkazu pro hodnocení plnění rozpočtu územních samosprávných celků Fin 2-
<br> 12M,který je součástí závěrečného účtu obce <.>
<br> Skutečné příjmy a Výdaje roku 2012
<br> Celkové příjmy činily 10 083 522,02 Kč
<br> Celkové výdaje činily 14 813 092,85 Kč
<br> | Zůstatek na běžném účtu | 1 191 111,32 Kč |
<br> V roce 2012 obec přijala tyto neinvestiční dary:
<br> Ecoenerg - 2 674 604,51 Kč — na základě Darovací smlouvy ze dne 26.10.2007 Green Lines Rusová — 300 000,- Kč — na základě Dohody ze dne 21.2.2007
<br> Celková výše přijatých darů je 2 974 604,51 Kč
<br> Dne 21.5.2013 bylo provedeno přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 kontrolním odborem Krajského úřadu Ústeckého kraje s výsledkem
<br> - podle © 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.— nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> - podle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.— nebyla zjištěna rizika Součástí závěrečného účtujsou:
<br> 1.FIN 2—12Mzarok2012
<br> 2.Rozvaha za rok 2012
<br> 3.Příloha za rok 2012
<br> 4.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> Starosta obce: XXXXX XXXXXXXXX
<br> Vyvěšeno: XX X.<.> „Žalý
<br> Sejmuto: Ácí.6 CŽV/3
<br> Zveřejněno na veřejně přístupné úřední desce,úřední deska umožňuje dálkový přístup.Vyvěšeno: 30 5 25,33
<br> Sejmuto: „fy (_.Za/„ŽŠ
<br> Schváleno Zastupitelstvem obce: