Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> %;)an SZ_0783 58/2016/KUSK Cj.: 001410/2017/KUSK
<br> Stejnopis č.&&
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> KQVANE C 153: 80509396 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření obce Kovanec za rok 2016 bylo zahájeno dne 09.08.2016 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ! 2.5.2017
<br> “ 08.12.2016 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řad) <.>
<br> Ířřezkoumávané období: 01.01.2036 - 31.32.2016
<br> ?řezkoumání proběhlo v sídle obce: Kovanee Kovaneo 61
<br> 294 26 Skalsko
<br> Fřezkoumání vykonaly:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání:
<br> — kontrolor:
<br> Zástupci obce:
<br> XXXX XXXXXXX Zdeňka Linková
<br> Václav Fiodrman - XXXXXXXX XXXXX Úlšáková - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle % X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,% 4 a & 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne XXX_XXXX,pod čj XXXXXX/XXXX/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozděj ších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> fmanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání íinančních vztahů ke státnímu rozpočtu,krozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 02.05.20 l 7 <.>
<br> d.Přezkonmané písemnosti Rozpočtový výhled “ na roky 2015 - 2017 ze dne 2.1.2015 Návrh rozpočtu = zveřejněn od 11.11.2015 do 20.12.2015 Schválený rozpočet * zastupitelstvem obce dne 14.12.2015 jako schodkový,kde schodek bude kryt půjčkou ve výši Kč 5.000.000,00 od DSO Podkováňsko,závazné ukazatele v odvětvovém třídění dle rozpočtové skladby Rozpočtová opatření “.1 schváleno zastupitelstvem obce dne 20.6.2016.2 schváleno zastupitelstvem obce dne 26.9.2016 “ č.3 schváleno zastupitelstvem obce dne 12.12.2016 Závěrečný účet * za rok 2015,projednán a schválen zastupitelstvem obce dne 20.6.2016 spolu se zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s výhradou,nápravná opatření byla přijata,návrh závěrečného účtu zveřejněn od 20.5.2016 do 20.6.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu “ k 29.2 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.10 <.>,31.12.2016 (ze dne 27.1.2017) Výkaz zisku a ztráty a k 30.6 <.>,309 <.>,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Rozvaha * k 30.6 <.>,309 <.>,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Příloha rozvahy ! k 30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2016 (ze dne 14.2.2017) Účtový rozvrh * platný pro rok 2016 Hlavní kniha “ elektronicky k 31.10 <.>,31.12.2016 Kniha došlých faktur.“ vedena elektronicky — do č.1600103 ze dne 16.12.2016 Kniha odeslaných faktur * vedena elektronicky — do č.1600005 ze dne 31.11.2016 (EKO—KOM) Faktura a faktura číslo 103500617 vystavena dne 10.3.2016 společností Sunnysoft s.r.0 <.>,Praha,na nákup telefonu Apple iPhone 6 128GB v hodnotě Kč 22.385,00,předpis dokladem č.710020 ze dne 11.3.2016,úhrada dokladem č.11007...