Pozmimka:
<br> Uzemni celek je ve smyslu ust.§ 13 odst.1 pism.b) zz'ikona é.420/2004 Sb <.>,povinen
pfijmout opatfeni k népravé chyb a nedostatkfi uvedenych v této zprévé o vysledku
pfezkoumémi hospodafeni a podat 0 XXX pisemnou informaci piisluénému pfezkoumévajicimu
orgénu — Krajsky fifad Stf’edoéeske'ho kraje,Odbor kontroly,Zborovské 11,150 21 Praha 5 <,>
a to nejpozdéji do 15 dnfi po projednéni této zprévy spolu se zévéreénjtm fiétem v orgénech
fizemniho celku <.>
<br> Uzemni celek je déle ve smyslu ustanoveni § 13 odst.2 zékona é.420/2004 Sb <.>,povinen
v informacich podle ustanoveni § 13 odst.1 pism.b) téhoi zékona uvést lhfitu,ve které podé
pfislu§nému pfezkoumévajicimu orgénu pisemnou zprévu o plnéni pfijaty’lch opatfeni a v této
lhfité pfislu§nému piezkoumévajicimu orgénu uvedenou zprévu zaslat <.>
<br> Nesplném’m téchto povinnosti se fizemni celek dopusti sprévniho deliktu podle ustanoveni
§ 14 odst.1 pism.b) a c) zékona é.420/2004 Sb.a za to se uloii fizemniho celku podle
ustanoveni § 14 odst.2 zékona é.420/2004 Sb.XXXXXX do vyée Ké XX.XXX,- <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Rozdélovnik:
Stejnopis Poéet vitiskfi Pi‘edéno Pi‘evzal
Krajsky fifad.<.> <,>
1 1 x Stfedoéeske'ho kraje Helena “5“”
Obec._
2 1 x Luice Frant1§ek Kuélna
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> 10

mum URAD ®
<br> STREDOCBSKBHO m
Odbor kommly
<br> 150 21 ms.MOW ll
<br>
<br> Luice 18.5.2016
<br>
<br>
Podpisy kontrolorfi:
<br> Helena Li§kové
<br> PhDr.Ladislav Tomé§ek
<br>
<br> Tato zpréva o u’sledku piezkoumaini:
<br> - je névrhem zprz’wy o vysledku pfezkouméni hospodafeni,pfiéemi koneénjtm znénim zprévy
se stévé okamiikem marného uplynuti lhfity stanovené v § 6 odst.1 pism.d) zékona
<br> c,420/2004 Sb <.>,kpodéni pisemne’ho stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim
pfezkouméni
<br> -ke zji§ténim uvedenYm vtomto névrhu je moino podat pisemné stanovisko ve lhfité
do 15 dnfi ode dne piedéni névrhu zprévy,a to kontrolorovi povéf‘enému fizenim
pfezkouméni na adresu: Krajsky fifad Stfedoéeske'ho kraje,Odbor kontroly,Zborovska 11 <,>
150 21 Praha 5
<br> - tento névrh zprévy o vjrsledku pfezkouméni hospodafeni obsahuje i vysledky koneéného
diléiho piezkoumém'
<br> se vyhotovuje ve dvou stq'nopisech,pfiéemi se stejnopis 6.2 pfedéwé statutémimu zéstupci
piezkoumévaného subjektu a stejnopis 6.1 se na zaklédé do pfislu§ného spisu fizemniho celku
vedeného Odborem kontroly Kraj ského fifadu Stfedoéeského kraje <.>
<br> S obsahem zprévy o vy'Isledku pfezkoumém’ hospodafeni obce Luice o poétu 10 stran byl
seznémen a stejnopis 6.2 pfevzal p.Franti§ek Kuéina,starosta obce <.>
<br> Franti§ek Kuéina
starosta obce Luice

Chyba se opakuje i v roce 2015.' Zaikon é.563/1991 Sb <.>,0 l'léetnictvi,ve znéni pozdéjiich pi‘edpisfi § 11 odst.l pism.f),nebol’: vydajove' pokladni doklady 6.219 ze dne 3112.2014 - E.233 ze dne 31‘12‘2014 neobsahuji podpisovy zéznam pfijemce proplécené ééstky.NAPRAVENO Vydajové pokladm’ doklady v race 2015 jiz' obsahuji podpisovy za'znam pfijemce propldcené édstky.§ l4’odst.2 a 3,nebot’: Uzemni celek nesestavil platny fiétovy'l rozvrh,pfipadné jej nedoplfioval o uéty,na nichi bylo fiétovéno.Uzemm’ celek nesestavil platny a fiplny (véetné oznaéeni analytickjlch L'Iétfi)1'1

Souc'a'stt' zver'ejnéného ndvrhu zdve'reéného 126m za rok 2014 ope"! nebyla Zprdva
0 103.912de pfezkouma’ni hospodar'eni obce <.>
<br>.Zékon é.563/1991 Sb <.>,0 I’léetnictvi,ve zném’ pozdéjEich pf'edpisfi
§ 30 odst.2,nebot’:
<br> Obec nedoloiila inventumi soupisy L'létfi 401,406,432,078,081,088 <.>
NAPRAVENO
<br> Inventumi soupisy 116113 401,406,432,078,081,088 k 31.12.2015 byly dolaz'eny <.>
<br> ' 6118 701 — 710 (§ 36 odst.l zaikona o l’léetnictvi)
(308 701,nebot’:
Ve vykazu Rozvaha k 31.3.2014 nesouhlasi koneény zfistatek fiétu 261 - ( Pokladna
ve v§I§i 14,00 Ké.) na liéetni zfistatek v pokladni knize ( k 28.3.2014 ve vyéi 1,301,00 K6,)
NAPRAVENO
Ve vykazu Rozvaha k 31.12.2015jiz' souhlasi koneény zfistatek 115m 261 na u'éemi zfistatek
v pokladni knize <.>
<br> his 701 bod 6.2.a 6.3 <.>,nebot’:
Obec fiétuje o pokladnich dokladech opoidéné.Napf'.pokladni doklady 6.20 ze dne
3.2.2014 - 6.36 ze dne 3.3.2014 - zaflétovény Liéetnim dokladem (E.19 ze dne 4.3.2014 <.>
NAPRAVENO
Obecjiz' v race 2015 fiétuje o pokladnich dokladech véas <.>
<br> his 701 bod 6.2.a 6.3 <.>,nebot’:
Obec neuétovala o pfevodu hospodéfského vilsledku za rok 2013,aékoliv byla uéetni
zévérka za tento rok schvélena zasrupitelstvem obce jii dne 28.5.2014 <.>
<br> NAPRAVENO
Obecjii sprdvne' ziétovala o pfevodu hospoddr'ského vysledku 2a rok 2014 <.>
<br>.Vyhléika é.270/2010 Sb <.>,0 inventarizaci majetku a zaivazki’l
<br> § 2 pism.e,nebot’:
Inventarizaéni zpréva neobsahovala stanovene’ néleiitosti.Neobsahovala shrnuti v§ech
podstamy'Ich skuteénosti o provedené inventan'zaci,véetné seznamu v§ech inventurnich
soupisfi.Rovnéi byla nesprévné nazvéna " Zépis o provedeni inventur majetku" <.>
<br> N ENAPRAVENO
Inventarizac'ni zprdva za rok 2014 je nazva’na v souladu s vyhldikou 270/20105b <,>
av§ak neobsahuje shmuti véech podstatnych skutec'nosti o provedené inventarizaci,napf <.>
seznam viech inventurnich soupisfi <.>
<br> Imentarizaém’ zprc'lva za rok 2015 nada’le neobsahovala semam inventuml'ch soupisfi <.>
<br> ' Zaikon é.420/2004 Sb <.>,0 pf‘ezkoumévém’ hospodai'eni lizemnich samospraivnich
celkfi a dobrovolnych svazkfi obci,ve znéni pozdéj§ich piedpisfi
<br> § 13 odst.1 pism.b),nebot’:
Nebyla podéna pisemné informaoe pfezkoumévajicimu orgénu o pfijeti opatfeni k népravé
chyb a nedostatkfi uvedenych ve zprévé o vysledku pfezkoumz’mi hospodafeni do 15 dnfi
od projednéni zévéreéného fiétu <.>
<br> NENAPRAVENO
Nebyla poddna pisemnd informace 0 pr'ijeti opatr'eni k ndprave' chyb a nedostatkfi
uvedenych ve zprdve' o Wsledku pfezkoumdni hospodafem' za rok 2013 <.>

B.Zjiéténi z pfezkoumém’
<br> Pfi pfezkouméni hospodaf'eni obce Luice:
<br> Byly zjifitény misledujici chyby a nedostatky — poru§eny niie uvedené pi‘edpisy:
<br> I Zaikon 35.128/2000 8b <.>,0 obcich,ve znéni pozdéjEich pi‘edpisfi
<br> § 39 odst.l,nebot’:
Zémér obce sménit nemovitost nebyl zvefejnén na fifedni desce po dobu nejméné 15 dnfi
pied rozhodnutim v pfislu§ném orgz'mu obce,a to u Sménné smlouvy ze dne 23.6.2015 <,>
<br> - 668 701 — 710 (§ 36 odst.1 zékona o I’léetnictvi)
<br> his 701 bod 6.2.a 6.4 <.>,nebot’:
Obec nefiétovala k okamiiku uskuteéném’ fiéetniho pfipadu pFi pfevodech vlastnictvi
k nemovity'Im vécem,ktere' podléhaly zépisu do katastru nemovitosti - nefiétovala
o darovaci smlouvé ze dne 2366.2015( maniele' S.)tedy o zai'azeni majetku do vlastnictvi
obce,jak méla uéinit ke dni podéni névrhu na zépis préva vlastnického u pfislu§ného
katastrélniho lifadu‘
<br> C.Plnéni opatfenl' k odstranéni nedostatkt'l zjiéténYch:
a) nf'i diléim pi‘ezkouméni
<br> Diléi pi‘ezkoumaini nebylo vykonaino <.>
<br> b) pi‘i pi‘ezkoumém’ hospodai‘eni za gf'edchozi rok!
Byly zjiitény misledujici chyby a nedostatky - poruieny niie uvedené pfedpisy:
<br> I Zékon é.128/2000 Sb <.>,0 obcich,ve znéni pozdéjEich pi‘edpisfi
<br> § 43,nebot’:
Nebylo doloieno pfijeti opatfeni zastupitelstva obce k népravé nedostatkfi zji§tén§lch
pfi pfezkouméni hospodafeni za rok 20136
<br> NAPRAVENO
<br> V roce 2015 bylo doloz'eno usnesenim zastupitelstva obce ze dne 24.6.2015,pr'ijeti
<br> opatfeni zastupitelstva obce k ndpravé nedostatkfi zjifténych pfi pr'ezkoumdni hospodafem'
2a rok 2014 <.>
<br> I Zaikon ‘c'.250/2000 5b <.>,0 rozpoétovych pravidlech fizemnich rozpoétfl,ve znéni
pozdéjEich pfedpisii
<br> § 17 odst.6,nebot’:
Souéésti zvefejnéného névrhu zévéreéného L'létu za rok 2013 nebyla Zpréva o vyisledku
pfezkouméni hospodafem’ obce <.>
<br> NENAPRAVENO

Evidence pohledaivek
<br> I vedena ruéné v knihéch
Evidence zaivazki’l
<br> I vedena ruéné v knihéch
Evidence majetku
<br> I vedena v modulu majetku KEO
Inventurni soupis majetku a zévazkl‘i
<br> I sloika inventarizace majetku a zévazkfi obce k 31.12.2015 - Plz'm inventur na rok 2015
ze dne 15.12.2015,pro§koleni inventarizaéni komise ze dne 15.1.2016,inventumi
soupisy fyzické a dokladové inventarizace k 31.12.2015,vizpisy z listfi vlastnictvi
k 31.12.2015 pro obec Luice a pfislu§né kn.— namétkové dle potfeby,inventarizaéni
zpra’wa za rok 2015 ze dne 31.1.2016
<br> Odmél'lovaini élenfi zastupitelstva
I viplatnice neuvolnéne'ho starosty a mistostarosty za mésic duben,kvéten a prosinec
Uéetnictvi ostatni
<br> I liéetni za’wérka obce za rok 2014 schvélena zastupitelstvem obce dne 24.6.2015,véetné
<br> stanoveného Protokolu
Smlouvy o pievodu majetku (koupé,prodej,sména,pievod)
<br> I Sménné smlouva ze dne 23.6.2015.Obec Luice sméfiuje s p.L.F.pozemek p.é.28/4
v k.1'1.Luice za pozemek p.é.23/5 v k.1'1.Luice.Bez doplatku.Uzavfeni smlouvy
schvéleno zastupitelstvem obce dne 1712,2014 <.>
<br> Darovaci smlouvy
<br> I Darovaci smlouva ze dne 23.6.2015.Obec Luice jako obdarovani manielé S jako
dérci.Pfedmétem smlouvy je pozemek p.15.20/8 a pozemek p.(':.371 v k.L’1.Luice <.>
Uzavfem’ smlouvy schvéleno zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 <.>
<br> Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni
I ze dne 17.12.2014 (rozpoéet),ze dne 12.1.2015,ze dne 25.3.2015,ze due 24.6.2015
(zévéreény fiéet,fiéetni zévérka),ze dne 16.9.2015,ze dne 16.12.2015
- nepi‘ezkoumévéno,pouiito podpfimé
<br> Vkontrolovaném obdobi obec Luice,dle prohléEem’ starosty obce,neuzavfela smlouvu
kupm’,smlouva o vyipfijéce,nehospodafila smajetkem stétu,neruéila svym majetkem
za zévazky fyzickych a pra’wnickych osob,a to XXX v pfipadech taxativné vyjmenovanYch v §
XX odst.3 zékona o obcich,nezastavila movity a nemovity majetek,neuzavi'ela smlouvu
o pfijeti a poskytnuti nvéru nebo zépfijéky,smlouvu o poskytnuti dotace,smlouvu o pfevzeti
dluhu,o pfevzeti méitelske'ho zévazku,o pfistoupeni kzévazku a smlouvu o sdruieni <,>
smlouvu o spoleénosti a poskytovéni majetkovych hodnot podle smlouvy o sdruiem’,jehoi
je obec spoleénikem,nekoupila ani neprodala cenne’ papiry,obligace,nevydala komunélni
dluhopisy,nezfidila ani nezru§ila pfispévkovou organizaci a organizaém’ sloiku,nezaloiila
ani nezru§ila prévnickou osobu,neuskuteénila majetkové vklady do prévnickych osob <,>
neprovozovala hospodéfskou (podnikatelskou) éinnost,uskuteénila pouze vefejné zakeizky
malého rozsahu (§12 odst.3 zék.é.137/2006 Sb.) <.>

A.Pfezkoumané pisemnosti
Rozpoétovy" vihled
I sestaven na roky 2015 - 2017
Naivrh rozpoétu
I zvefejnén ve dnech 2.12.2014 - 1.1.2015
Schvzileny" rozpoéet
I schvélen zastupitelstvem obce dne 17.12.2014 jako vyrovnany,v élenéni na paragrafy
Rozpoétovai opatfeni
I E.1 - schvéleno zastupitelstvem obce dne 25.3.2015
I 6.2 - schvéleno zastupitelstvem obce dne 16.9.2015
I 6.3 - schvéleno zastupitelstvem obce dne 16.12.2015
ZaivéreénfI I'léet
I schvélen zastupitelstvem obce dne 246.2015,5 vyjédfenim " bez vyhrad",spoleéné
se Zprévou o vysledku pfezkouméni hospodafeni obce,névrh zvefejnén ve dnech
28.5.2015 - 15.6.2015,pfijata rovnéi népravné opatfeni
Vikaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu
I sestaven k 313 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2015 (ze dne 15.1.2016)
ijaz zisku a ztréty
I sestaven k 313 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2015 ( ze due 15.1.2016)
Rozvaha
I sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2015 ( ze dne 15.1.2016)
Pfiloha rozvahy
I sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9 <.>,31.12.2015 ( ze dne15.1.2016)
I’Jétovy‘ rozvrh
I pfedloien platny na rok 2015
Hlavni kniha
I piedloiena k 31.12.2015 - dle potfeby
Uéetui denik
I pfedloiena k 31.12.2015 - dle potfeby
Kniha do§lych faktur
I k 28.12.2015 do 6.fa 112
Kniha odeslanych faktur
I k 20.11.2015 do ('3.fa 1/15
Faktura
I dle knihy do§1§lch faktur 6.52 ze dne 15.5.2015 — 6.61 ze dne 126.2015,6.94 ze dne
30.10.2015 - (3.112 28 due 28.12.2015
I dle knihy vystavenych faktur 6.1/15 ze dne 20.11.2015 - 6.4/15 ze dne 20.11.2015
Bankovni vy’vpis
I k zékladnimu béinému fiétu é,11826131/0100 vedene'mu u KB 3.5.6.55 26 dne
3.6.2015 - 6.63 ze dne 306.2015,6.109 la dne 7.12.2015 - E.118 26 dne 31.12.2015
I k béinému fiétu é.94-5717131/0710 vedenému u CNB 6.11 ze dne 17.6.2015 - (2.12
26 dne 306.2015,('3.23 ze dne 17.12.2015 - E.24 ze dne 31.12.2015
Uéetni doklad
I k béinému L'létu 6.55- ('3.63,(E.11- (E.12,(E.109 - E.118 <,>
Pokladni doklad
I k pokladné obce za mésic éerven a prosinec - vydajové pokladna ('3.98 ze dne 2.6.2015
- ('2.131 ze dne 29.6.2015,5.206 26 dne 7.12.2015 - 6.218 ze dne 28.12.2015
Evidence poplatkfi
I vedena ruéné v knihéch

Povéfeni kpfezkoumém’ podle § 5 odst.1 zékona é.420/2004 Sb <.>,§ 4 21 § 6 zékona
é.255/2012 Sb <.>,v§e ve znéni pozdéj§ich pfedpisfi,vydala vedouci Odboru kontroly dne
17.802015 na zékladé povéfeni feditele Kraj ského ufadu Stfedoéeske'ho kraje ze dne 2.4.2015 <,>
<br> Piedmétem pfezkouméni jsou dle ust.§ 2 zék.é.420/2004 Sb <.>,ve znéni pozdéj§ich
pfedpisfi,fidaje o roénim hospodafeni fizemniho celku,tvoh’ci souéést zévéreéného fiétu podle
zékona é.250/2000 8b <.>,ve znéni pozdéj§ich pfedpisfi,a to:
<br> plnéni pfijmfi a vydajfi rozpoétu,véetné penéinich operaci tykajicich se rozpoétovflch
prostfedkfi <,>
<br> finanéni operace,tSIkajici se tvorby a pouiiti penéinich fondfi <,>
<br> néklady a vynosy podnikatelské éinnosti fizemniho celku <,>
<br> penéini operace,tilkajici se sdruienjwh prostfedkfi vynaklédanych na zékladé smlouvy
mezi dvéma nebo vice fizemnimi celky,anebo na zékladé smlouvy s jinYmi
prévnickymi nebo fyzickymi osobami <,>
<br> finaném’ operace,tilkajici se cizich zdrojfi ve smyslu prévnich piedpisfi o fiéetnictvi <,>
hospodafeni a naklédém' s prostfedky poskytnutymi z Nérodniho fondu a s dal§imi
prostfedky ze zahraniéi poskytnutymi na zékladé mezinérodnich smluv <,>
<br> vyfiétovéni a vypofédéni finanénich vztahfi ke stétnimu rozpoétu,k rozpoétfim krajfi <,>
k rozpoétfim obci k jinym rozpoétfim,ke stétnim fondfim a k daléim osobém <,>
<br> naklédém’ a hospodafeni s majetkem ve vlastnictvi uzemniho celku <,>
<br> naklédéni a hospodafeni s majetkem statu,s nimi hospodafi fizemni celek <,>
<br> zada'wéni a uskuteéfiovémi vefejnych zakézek,s vyjimkou fikonfi a postupfi
pfezkoumanych orgénem dohledu podle zvléitniho préwniho pfedpisu <,>
<br> stav pohledévek a zévazkfi a naklédéni s nimi <,>
<br> ruéeni za zévazky fyzickych a prévnickych osob <,>
<br> zastavovém’ movithh a nemovityIch véci ve prospéch tfetich osob <,>
<br> zf'izovéni vécnYch bf'emen k XXX etku uzemniho celku <,>
<br> fiéetnictvi vedene' fizemnim celkem <.>
<br> Pfezkoumimi hospodafeni bylo provedeno vybérovym zpfisobem s ohledem na v512namnost
jednotlichh skuteénosti podle pfedmétu a obsahu pfezkouméni.Pfi posuzovéni jednotlivych
prévnich fikonfi se vychzizi ze znéni prévnich pfedpisfi platnych ke dni uskuteénéni tohoto
ukonu‘
<br> Podle ustanoveni § 2 odst.3 zékona é.420/2004 Sb‘ nebyly pfedmétem piezkouméni fidaje <,>
na které se vztahuje povinnost mléenlivosti podle dafiového fédu <.>
<br> Posledni kontrolni L'xkon by! uéinén dnem pfedéni zprz'wy o vilsledku pfezkoumimi:
18‘ 5.2016 <.>

Stfedoéesky kraj
<br>
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovské 11
150 21 Praha 5
<br>
<br> §pZn: SZ_086846/2015/KUSK
<br> Stejnopis (":0 2
C _| : 163 669/20 1 5/KUSK
<br> Zpréva o vysledku pf‘ezkouméni hospodai‘em' obce
<br> LUiCE
16: 00509736
za rok 2015
<br> Pfezkouméni hospodafeni obce Luice za rok 2015 bylo zahéjeno dne 11.10 2016 doruéenim
oznémeni o zahéjeni piezkoumémi hospodafeni zaslaného pfezkoumévajicim orgénem <,>
<br> Pfezkouméni se uskuteénilo dne:
' 180 5.2016
<br> na zékladé zakona é,420/2004 Sb‘,0 pfezkoumz’wém’ hospodafeni fizemnich samosprévny’zch
<br> celkfi a dobrovolnych svazkfi obci,ve znéni pozdéj§ich pfedpisfi a v souladu se zékonem
é.255/2012 Sb,0 kontrole (kontrolm’ fad) <.>
<br> PFezkoumaivané obdobi 1.1.2015 - 31.12.2015 <.>
<br> PFezkoumfini probéhlo v sidle obce: Luice
Luice 31
267 18 Karlétejn
<br> Pi‘ezkoumzini vykonali:
<br> - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouméni:
<br> - kontrolofi:
<br> Zéstupci obce:
<br> Helena Liékovfi
PhDr.Ladislav ToméEek
<br> Frantifiek Kuéina - starosta