Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradebni31181'48.400 02 Usti nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 28820161KUUK Jednací čislo.“OMONQME)
<br> Stejnopis i '
<br> ZPRAVA o výsledku přezkoumání hospodaření obec Rochov.IČ: 00254318 za rok 2015
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčím.<.> - přezkoumáni hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumán- hoSpodařeni <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 20.11.2015 22.4.2016
<br> na základe & 42 zákona č.12812000 Sb.<.> o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Rochov se sidlem Rochov 63.413 01 Roudnice na.: Labem <.>
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> Ing.XXXXX XXXXXXXX » kontrolor pověřený řízením přezkoumání Ivana Komowá - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXXXXX XXXXXXX - starosta — XXXXXX XXXXXXX Šprínglová - účetní
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání jsou údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součás'.zaverecnaho učtu podle 5 17 odst.2 a 3 zákona &.250ř2000 Sb,<.> o rozpočtových pravidlec— územních rozpočtu.ve znění pozdějších předpisu.a to v souladu se zákonem f:.42Elí'2ůl'.£ Sb.<.> 5 2 odst.1 písm.:
<br> al D)
<br> 6) d)
<br> e)
<br> f) 9)
<br> plnění příjmu a vydaju rozpočtu vcetne peněžních operací.týkajících se roZpočtovij-cr; prostředku <.>
<br> financni operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondu <.>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace.týkající se sdruženým prostředku vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky.anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> financni operace,týkající se cizích zdroju ve smyslu pravnich předpisu o účetnictví hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými : Národního fondu a s dalším: prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahu ke státnímu rozpočtu.k rozpočlum kraju k rozpočturn obcí.k jiným rozpočtem.ke státním fondum & k dalším osobam <.>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona c.4202004 Sb.:
<br> a) 5) C)
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek,zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s vyjímkou úkonu a postupu prozkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.1370006.a veřejných zakázkám ve znění pozdějších předpisů <.>
<br> stav pohledávek a zavazku a nakládání s nimi <.>
<br> ruceni za závazky fyzických a právnických osob
<br> zastavování movitých a nemovitých veci ve prospěch třetích osob <.>
<br> zřizování vecnych břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetníctvi vedená územním celkem <.>
<br> Hledíska přezkoumání hospodaření:
<br> Předmět přezkoumání podle ustanovení 5 2 zákona c.4202004 Sb.se ověřuje z hlediska
<br> 3)
<br> bl cl
<br> dl
<br> dodržování povinností stanovených zvlastnimí právními předpisy.zejmena předpisy
<br> o finančním hospodaření územních celku.o hospodaření s jejich majetkem <.>
<br> o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <.>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomocí a podmínek jElíC-T'.pouziti <.>
<br> věcné a formální správnosti dokladu o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem íí'íl
<br> I <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Výběrovým způsobem byly prověřovaný následující písemnosti:
<br> \ Druh písemností
<br> Popis písemností
<br> | Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn v souladu se zákonem č.25012000 80.<.> rozpočet—na 1-2.<.> - 2015 byl schválen zastupitelstvem obce (dále jen "ZO“J dne 2.2.2015
<br> Pravidla schválena 20 dne B.12.2015 rozpočtového provizoria __ _ Rozpočtová opatření během roku 2015 bylo provedeno jedno rozpočtové opatření schvalene- __ 20 dne 14.12.2015 Rozpočtový výhled do roku 2016 _ Schválený rozpočet byl pořízen do výkazu FIN 2 - 12 M v odlišné podobě _ Závěrečný účet návrh závěrečného účtu byl zveřejněn v souladu se zákonem &.250520C Sb.<.> závěrečný účet byl v ZO projednán dne 14.12.2015 Bankovní výpis stavy bankovních výpisu k 30.9.2015 a k 31.12.2015 nesouhlasily na 30 231 - zau Usc.Rozdíl činí k 31.12.20151a.— Kč Dohoda o hmotne byla předložená dohoda o hmotne odpovědností s pokladníkem odpovědnosti z 1.1.2015; _ Faktura výběrovým zpusobem vydane a došíé faktury za měsíc září a prosmer 2015 f Hlavni kniha k 30.9.2015 a k 31.12.2015 _ _ _!5__r'jí_í_'_l__a___í_:lo$lých faktur předložena k 30.9.2015 a k 31.12.2015
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> byla předložena k 31.12.2015
<br> Odměřmvání členu zastupitelstva
<br> „Betlem doklad Pokladní kniha (denik)
<br> rPříloha rozvahy
<br> stanovení výše a vyplácení odměn neuvolněněmu starostovi.neuvolnen' mistostarostce a třem neuvolněným členům 20 za období 1 - 1212015 podle mzdových listu
<br> za měsíc září a prosinec 2015 stav pokladní knihy k 30.9.2015 nesouhlasil...