Ustanoveni: § 3 odst.1 pism.d)
<br> Charakteristika ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Nebyla sestavena inventarizaéni zpréva <.>
<br> Popis ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Nebyla vyhotovena inventarizaéni zpréva,které by shrnovala vs'echny podstatné skuteénosti o vs'ech
provedenYch inventuréch,véetne napr'.seznamu véech inventurnich soupisfl a zejména informace o véech
<br> inventarizaénich rozdilech a zUétovate/nych rozdi/ech,které vznik/y a zejména informaci o vznik/é s'kodé
ve vyéi 106.052 K6 <.>
<br> Nedostatek nebvl do ukonéeni pfezkouméni hospodafeni odstranén: neodstranén
<br> Ustanoveni: § 25 odst.1
Charakteristika ziiéténé ch vbv a nedostatku:
<br> Vedouci orgénu ver'ejné sprévy nezavedl nebo neudrioval vnitr'ni kontrolni system,ktery vytvéfi podminky
pro hospodérny,efektivni a Lic‘felny vykon ver'ejné sprévy,je sz‘isobily véas zjis'fovat,vyhodnocovat
a minima/izovat provozni,finanéni,prévni a jiné rizika vznikajici v souvis/osti s plnénim schva’lenych zémérL‘i
a cilii orgénu vefejné spra’vy,a ktery zahrnuje postupy pro véasne’ podévéni informaci pr'isluénym Lirovnim
fizeni o vyskytu zévaZnYch nedostatkL‘i a o pr'ijimanych a plnénych opatr'enich k jejich népravé <.>
<br> Popis ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Obec ve sve’ h/avni éinnosti provozuje v budové e.p.55 hospodu a prodejnu.Obs/uhu vykonévé vz"dy jedna
osoba na zéklade' dohody o provedeni préce.V téchto dohodéch nejsou jasné stanoveny podminky ze strany
zaméstnavatele a povinnosti zaméstnance,zejména povinnost evidence zésob,odvédéni trz'eb apod <.>
Dle ”Smérnice - hospoda" s L'Ic'innosti od 18.4.2014 mé byt obs/uha pouéena o svych povinnostech <,>
bezpeénosti préce,atd.Nebyl pfedloz’en z'édny zéznam o tomto pouéeni (proéko/eni) zaméstnance.Kontrolni
vybor ve spo/upréci s vyborem finanénim mél d/e smérnice provést béhem roku nejméné étyr'ikrét kontro/u
nebo inventuru a v pr'ipade' pochybnosti me'ly vybory provést mimor'édnou inventuru ihned a vyvodit z toho
patr'iéné za’véry.Pr'ezkouménim bylo zjiéténo,z"e k 31.10.2014 je zi’tstatek na new 261 300 pokladna hospoda:
- 27.283 KC,pfesto nebylo za rok 2014 doloieno provedeni kontroly nebo mimor'édné inventury v pohostinstvi <.>
Rozhodnuti’m zastupitelstva obce byl navys'en limit v pokladne hospody i prodejny do vYée 70.000 Kc” <.>
Rozhodnuti ZO je vs"ak jednostrannYm aktem.S pr'i’sluénymi zaméstnanci nebyla uzavfena dohoda o hmotné
odpovédnosti za finanéni hotovost do st'e stanoveného Iimitu.Napr'.dohodou o hmotné odpovédnosti ze dne
1.4.2014 uzavr'enou se zaméstnancem v pohostinstvi "pr"ebiré zaméstnanec hmotnou odpovédnost za hodnoty
svér'ené k 1.4.2014.Jde o prodej zboz"i".V dohodé vs'ak neni uvedeno jaké konkre’tni hodnoty byly svér'eny
zaméstnanci k 1.4.2014 za néf mé byt hmotné zodpovédny (zboz'i,pokladni hotovost).Finanéni hotovost
v pokladne' pohostinstvi neni navic chrénéna ani pfisluénou pojistnou sm/ouvou <.>
<br> Nedostatek nebvl do ukonéeni pfezkouméni hospodafeni odstranén: neodstranén
<br> Ustanoveni: § 30 odst.1 a 4
<br> Charakteristika ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Skuteéné stavy majetku a zévasz’i Lizemniho ce/ku neby/y zjiétény <.>
<br> Popis ziiéténé chvbv a nedostatku:
<br> Pfezkouménim bylo zjis'téno,z"e skuteény stav neodpovidé stavu v Lic'etnictvi:
<br> 1.Po/oz'ka rozvahy All.10.Poskytnute’ zélohy na dlouhodoby hmotny majetek - synteticky L’io'et 052,instatek
k 31.12.2014:1.092.133.68 K6
<br> In venturni soupis k tomuto L’Ic'tu obsahuje dvé zélohove’ faktury:
DFA zé/ohové é.ZL55 c'is/o: 5245021 ze dne 1.12.2014,dodavateI: PEKASS a.s <.>,Praha 10,oznaéeni
<br> doda’vky: zametaci stroj XXXXXXX XXXXXXX TRX XXXX + zametaci néstavba HAFOG,celkem k L’ihradé:
21657790 Kc"
<br> DFA zélohové é.ZL55 c'is/o: 5245022 ze dne 31.12.2014,dodavatel: PEKASS a.s <.>,Praha 10,oznaéeni
dodévky: zametaci stroj XXXXXXX XXXXXXX TRX XXXX + zametaci néstavba HAFOG,ce/kem k L’ihradé:
1.949.201,00 Kc"
<br> Inventurni komise nezjis't’ova/a skuteény stav na zék/adé Uéetnich zéznamL‘i prokazujicich poskytnuti zé/oh,tj <.>
jejich Uhradu na zékladé bankovnich vaisEI.Pfezkouménim bylo zjiéténo,z“e k 31.12.2014 by/a uhrazena
pouze zélohové faktura é.ZL55 615/0 5245021 ze dne 1.12.2014,ve vyéi 216.577,90 Kc".Tzn <.>,z'e L’iéetni
zastatek na new 052 k 31.12.2014 je o 1.949.201 K6 vyééi nez" by/a skuteénost <.>
<br>
<br> U Zimniho stadionu 1952/2.370 76 Ceské Budéjovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084
e-podatelna: posta@kraj-jihocesky.cz,www.kraj—jihocesky.cz
<br> Strénka 4