Stredocesky kral j " ' ODBOR KONTROLY - -
<br> Zhorox sku ll 150 Zl Prahu 5
<br> SpZn: SZ__()79806/2017/1<LL'SK Stejnopísč.2 C_i.: 010072/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO SVAZEK MĚST A OBCÍ OKR.RAKOVNÍK
<br> PRO ZAJ.DOPRAVNÍ OBSLUŽ.IČ: 47020504 za rok 2017
<br> Pie/.lxoum íní hospoduíení DSL) H\ vek měst a obcí olo.Rakomík pío zuj.dopravní obsluž <.>
<br> 1.1 rok 2017 b_\lo zahí'íicno dne 04.()8 2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodareni zaslaného přezkoumávajícíín orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 31.01.2018
<br> ' 09.1l.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku & dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.2553012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řádí
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle 0801 Husovo nfnn.255 20901 Rakovník
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXX XXXXXXXXXX - kontroloři: Bc.Anežka Vej ražková Zástupci DSO: XXXX XXXXXX — předseda
<br> XXXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle XX X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a fo 6 zákona č.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX.pod č.j.09833 13201 “Nl—(USK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.& 2 zák.&.430f2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisu.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisu.a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních foadů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjínýmí právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> - finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytmítýml z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - v_vt'rčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu.k rozpočtům krajů.k rozpočtum obcí k jiným rozpočtúm.ke státním l'ondúm a k dalším osobám <.>
<br> - naklíulúní a hospodaření s nníjetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž.hospodaří územní celek <.>
<br> - zadávání a uskutečt'íováni veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> — stav pohledávek a závazku a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> — zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích OSDlZL
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> - oveření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonu se v_vehúzí ze znění právních předpisu platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení g 2 odst.3 zákona č.42012004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 31.01.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemností Rozpočtový výhled ' platný pro rok 2017 Pravidla rozpočtového provizoria ' na rok 2017 schválena dne 8.12.2010 na jednání představenstva svazku Návrh rozpočtu ' vyvěšen ve všech členských obcí svazku ve dnech od 24.3.2017 do 1 1.4.2017 Schválený rozpočet ' schválen valnou hromadou svazku dne 11.4.2017 jako vyrovnaný.závazné ukazatele dle odvětvového členění - paragrafy Rozpočtová opatření ' č.l - č.2 schválená předsedou svazku v rámci udělené kompetence Závěrečný účet ' za rok 2016.schválen sněmem svazku dne 1 1.4.2017 s vyjádřením „bez výhrad".návrh vyvěšen ve všech členských obcích svazku ve dnech 23.4.2017 - 11.4.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu.k 31.10.2017 (ze dne 6.11.2017).k 31.12.2017 ( ze dne 4.1.2018) Výkaz zisku a ztráty.k 30.0.2017 (ze dne 0.10.2017).k 31.12.2017 1 ze dne 5.1.2018) Rozvaha ' k 30.0.2017 (ze dne 0.10.2017).k 31.12.2017 ( ze dne 5.1.2018) Příloha rozvahy ' k 30.9.2017 (ze dne 6.10.2017).k 31.12.2017 (ze dne 5.1.2018) Účtový rozvrh " platný pro rok 2017 Hlavní kniha " za říjen 0 prosinec 2017.dle potřeby Účetní deník ' za červ cn 2017 Kniha došlých faktur ' k 31.10.2017.k 31.12.2017 Faktura ' došláč.1...