Krajský úřad Středočeského kraje CUBOÍ'Íž.NT "LFN-3114 ;) Ad.)l" U & K(QWTFÍCM -
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_040766/2017/KUSK Stejnopis č.& Cj.: 000212/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO ÚDOLÍ VLTAVY,KRALUPY NAD VLTAVOU IČ: 75119951 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Údolí Vltavy,Kralupy nad Vltavou za rok 2017 bylo zahájeno dne 19.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 17.04.2018
<br> ' 17.10.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávane' období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Náves IQ 252 64 Uholičky
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: PhDr.XXXXXXXX XXXXXXX - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXX Zástupkyně DSO:
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXXXX - předsedkyně XXXXX XXXXXXXXXX - účetní svazku
<br> Pověření k přezkoumání podle X 5 odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX,pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.; 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územm'ho celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 1 7.04.201 8 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' sestaven na roky 2017 - 2018,schválen shromážděním starostů svazku dne 13.12.2016 Návrh rozpočtu ' zveřejněn ve dnech 25.11.2016 - 12.12.2016 v sídle svazku,doloženo zveřejnění ve všech členských obcích svazku Schválený rozpočet ' shromážděním starostů svazku dne 13.12.2016 jako vyrovnaný Rozpočtová opatření ' č.1 - schváleno shromážděním starostů svazku dne 15.12.2017 Závěrečný účet ' schválen shromážděním starostů svazku dne 4.5.2017,s vyjádřením "bez výhrad",společně se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření svazku - návrh zveřejněn ve dnech 10.4.2017 - 26.4.2017 v sídle svazku,doloženo zveřejnění ve všech členských obcích svazku Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,31.8 <.>,30.9.2017 ze dne 4.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 26.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' sestaven k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2017 ze dne 4.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 17.1.2018 Rozvaha ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2017 ze dne 4.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 17.1.2018 Příloha rozvahy ' sestavena k 31.3 <.>,30.6 <.>,30.9.2017 ze dne 4.10.2017,k 31.12.2017 ze dne 17.1.2018 Účtový rozvrh ' předložen platný pro rok 2017 Hlavní kniha ' předložena k 30.9 <.>,31.12.2017 — dle potřeby Úč...