JIHOČESKÝ KRAJ
<br> KRAJSKÝ ÚŘAD
<br> EKONOMICKÝ ODBOR
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKUMU A METODIKY HOSPODAŘENÍ OBCÍ Sp.zn.: OEKO-PŘ 38061/2017/evpa stejnopis (:.2
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření za rok 2017 dobrovolného svazku obcí Svazek obcí - TDO Lužnice.IČO 46630325
<br> Přezkoumání bylo vykonáno na úřadu územního celku ve dnech: 13.listopadu 2017 jako dílčí přezkoumání 18.dubna 2018 jako konečné přezkoumání
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí - TDO Lužnice za rok 2017 ve smyslu ustanovení 5 42,© 53 (týká se DSO) zákona č.128/2000 Sb <.>,oobcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů,a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků adobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno dne 20.07.2017 Krajským úřadem Jihočeského kraje doručením písemného oznámení <.>
<br> Přezkoumané období od 01.01.2017 do 31.12.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání podle X X č.420/2004 Sb.a 5 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Jihočeského kraje pod č.99/2018/0EKO-PR dne 29.01.2018
<br> Dílčí přezkoumání: č.537/2017lOEKO-PŘ dne 19.07.2017
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: XXXXXXXXX XXXXXX - předseda
<br> lng.XXXXXXXXX XXXXX — ředitel XXXXXX XXXXXXXX,Dis.- účetní
<br> U Zimního stadionu 1952/2,37076 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: póS'táriaj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 1
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzeně podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb nebyly předmětem přezkoumání údaje,na ktere se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu
<br> Posledni kontrolni úkon (vráceni vyžádaných podkladů) byl učiněn dne 18.04.2018 <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> > méně záva_žné (ustanovení 6 10 odst.3 písm.b) zákona) lv členění podle předmětu přezkoumání hospodaření ustanovení 5 2 odst.1 a odst.2/
<br> 1.Ustanovení $ 2 odst.1 písm.a') plněni příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operaci,týkajícich se rozpočtových prostředků Porušení právního předpisu: ČÚS č.701 — 710 (5 36 odst.1 zákona o účetnictví) % čús č.701 Charakteristika ziišténe cn vbv & nedostatku: Územní ceíek nedodržel zásady účtování.Popis ziištěně chvbv & nedostatku:
<br> Kontrolou faktury přijaté č.170451027 ze dne 01.08.2017 na internet v částce 299,00 Kč bylo zjištěno,že účetní jednotka neúčtova/a o předpisu závazku (518x321),ale zaúčtova/a pouze úhradu účetním dok/adem č.000001058 ze dne 14.08.2017 (321x231) <.>
<br> Ziíštěný nedoptatek bvl odstraněn <.>
<br> Popis plnění opatřeni: Kontrolou přijate faktury č.170478845 ze dne 01.12.2017 na internet v částce 299,00 Kč bylo zjištěno,že o předpisu a následné úhradě faktury bylo účtováno v souladu se zásadami účtování <.>
<br> Opatření bylo splněno: Napraveno <.>
<br> A.Il.Chyby a nedostatky nenapravené ze všech dílčích přezkoumání za rok 2017
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> U Zimního stadionu 1952/2,370 76 České Budějovice,tel.: 386 720 111,fax: 386 359 084 e-podatelna: posta©kraj-jihocesky.cz,www.kraj-jihocesky.cz
<br> Stránka 2
<br> B <.>
<br> Oblasti přezkoumání,u kterých nebvlv zjištěnv chyby a nedostatkv
<br> podle ustanovení 5 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>,které jsou uvedeny v členění podle ustanovení 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> 10 <.>
<br> 11 <.>
<br> 12 <.>
<br> 13 <.>
<br> 14 <.>
<br> Ustanovení 5 2 odst.1 písm.bj finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů
<br> - přezkoumán: Ano DSO netvoří peněžní fondy <.>
<br> Ustanovení $ 2 odst.1 písm.c) nákladv a výnosv podnikatelské činnosti územního celku
<br> - přezkoumán: Ano DSO neúčtuje o hospodářské činnosti <.>
<br> Ustanovení & 2 odst.1 písm.dj peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vvnakládaných na základě smlouvv mezi dvěma nebo více územními celkv.anebo na základě smlouvv s jinými právnickými nebo fyzickými osobami
<br> - přezkoumán: Ano
<br> DSO neuzavřel smlouvu týkající se sdružených prostředků <.>
<br> Ustanovení & 2 odst,1 písm.e) finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smvslu právních předpisů o účetnictví
<br> - přezkoumán: Ano
<br> Ustanovení &; 2 odst.1 písm.fi hospodaření a nakládání s prostředky poskvtnutými z Národního fondu a s dalšími prostředkv ze zahraničí poskvtn utými na základě mezinárodních smluv
<br> - přezkoumán: Ano DSO nehospodaří s těmito prostředky <.>
<br> Ustanovení 6 2 odst.1 písm.di vvúčtováni a vvpořádani finan...

ZPRÁVA o HgsPODAŘENí SVAZKU OBCÍ—TDQ LUZNCE
<br> Dne 15.1.2018 byla provedena kontrola hospodaření Svazku obcí — TDO Lužnice za rok 2017.Kontrolu provedli:
<br> > předseda kontrolní komise Mgr.XXXXXXX XXXXX > člen kontrolní komise XXX XXXXXX XXXXXXX
<br> > přítomen kontrole XXX XXXXXXXX XXXXXXXX,člen rady Svazku obcí — TDO Lužnice Ing.XXXXXXXXX XXXXX,osoba odpovědná za vedení účetnictví,předložil následující doklady:
<br> > Výpisy z účtů za rok 2017 > Výdajové a příjmové doklady za rok 2017 > Peněžní deník za rok 2017
<br> Přehled o příimech.výdajích a stavu peněžních prostředků POKLADNA
<br> Stav pokladny k 1.1.2017 0: Kč
<br> Příjem do pokladny v roce 2017 14.698,- Kč Výdaje z pokladny v roce 2017 12-771: Kč Vrácené peněžní prostředky z pokladny na BÚ v roce 2017 _ 1'927“ Kč Stav pokladny k 31.12.2017 _ _ 0,— Kč BĚŽNÝ ÚČET
<br> Převedeno na běžný účet k 1.1.2017 99-40873 Kč 7 Přijmy na běžný účet v roce 2017 151800056 Výdaje z běžného účtu v roce 2017 152923172 Převedeno na běžný účet k 1.1.2018 8847757 Kč VÝDAJOVÉ POLOŽKY
<br> Pojištění sociální! zdravotní 166-212: Kč Provozní režie 47.346,05 Kč Daň z mezd 53.400,- Kč Mzdy 309792,- Kč Odměna pro obce z EKO—KOM a.s._ 960-251: Kč Dlouhodobý hmotný majetek 30-517: Kč
<br> Závěrem:
<br> Při kontrole hospodaření nebylo shledáno závad.Výpisy účtů,výdajové a příjmové doklady jsou chronologicky zakládány a vedeny v peněžním deníku.Stav finančních prostředků souhlasí se stavem účetnictvípeněžn' o
<br> kíššj'iiíbonílř'riíen Makarska; l <.>
<br> 'l'
<br> (1 Ladislav (82283511 Ing.XXXXXXXXX XXXXX

Licence: D0FZ
XCRGBZUC / ZNU (01012017 / 05052017)
14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana /
Licence: D0FZ
XCRGBZUC / ZNU (01012017 / 05052017)
<br> Dobrovolný svazek obcí TDO Lužnice
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU V UŽŠÍM ROZSAHU ZA ROK 2017
<br> (v Kč)
<br> 14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana / 1
<br> sestavený ke dni 31.12.2017
<br> Licence: D0FZ
XCRGBZUC / ZNU (01012017 / 05052017)
<br> Dobrovolný svazek obcí TDO Lužnice
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
NÁVRH ZÁVĚREČNÉHO ÚČTU V UŽŠÍM ROZSAHU ZA ROK 2017
<br> (v Kč)
<br> 14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana /
<br> 14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana /
Údaje o organizaci
<br> identifikační číslo
46630325
<br> název
Dobrovolný svazek obcí TDO Lužnice
<br> WWW stránky
www.tdoluznice.cz
<br> Licence: D0FZ
XCRGBZUC / ZNU (01012017 / 05052017)
14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana /
<br> 14.02.2018 13h56m53s
Zpracováno systémem UCR® GORDIC® spol.s r.o <.>
strana /
I.PLNĚNÍ ROZPOČTU PŘÍJMŮ
Text
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
<br> Daňové příjmy
<br>
<br> Nedaňové příjmy
<br> 30,00
21,66
Kapitálové příjmy
<br>
<br> Přijaté transfery
530 000,00
555 801,00
555 801,00
Příjmy celkem
530 000,00
555 831,00
555 822,66
<br> II.PLNĚNÍ ROZPOČTU VÝDAJŮ
Text
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
<br> Běžné výdaje
570 000,00
567 157,63
567 053,72
Kapitálové výdaje
<br>
<br> Výdaje celkem
570 000,00
567 157,63
567 053,72
<br> Saldo příjmů a výdajů (Příjmy-Výdaje)
<br> 40 000,00-
11 326,63-
11 231,06-
<br> III.FINANCOVÁNÍ (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů)
Název položky
Schválený rozpočet
Rozpočet po změnách
Skutečnost
<br> FINANCOVÁNÍ (součet za třídu 8)
40 000,00
11 326,63
11 231,06
<br> IX.ZPRÁVA O VÝSLEDKU PŘEZKOUMÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> viz.příloha č.1
<br>
<br>
Úplné znění návrhu závěrečného účtu je zveřejněno na internetových stránkách <.>