É.<.> KraiSký úřad Klasifikace: chráněný dokument Zlínského kraje
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí Masarykova 137 763 26 Luhačovice
<br> Odbor ekonomický Oddělení kontrolní
<br> datum pověřená úřední osoba číslo jednací spisová značka 19.dubna 2018 Ing.Vít Sušila KUZL 45290/2017 KUSP 452901201? IAK
<br> Zpráva č.407/201TIIAK
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí,IC: 70287201
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: 22.11.2017 (dílčí přezkoumání) 19.4.2018 (konečné přezkoumání)
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.Kontrola byla zahájena dne 22.11.2017 předáním pověření ke kontrole a ukončena dne 19.4.2018 podle 5 18 zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) vzdáním se práva podat námitky <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: ul.Masarykova 137 763 26 Luhačovice
<br> Přezkoumání vykonali: kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.Vít Sušila kontrolor: Mgr.XXXXXXX XXXXXXXX
<br> DSO Mikroregion Luhačovské Zálesí zastupovali:
<br> předseda: Ing.XXXXX XXXXXXX manažerka: XXXXXX XXXXXXXX účetní: XXXXX XXXXXXXX Krajský úřad Zlínského kraje IČ: XXXXXXXX tř.Tomáe Bati 21.tel.: 577 043 206,fax: 577 043 202
<br> 761 90 Zlín e-mail: podatelna©kr—zlinsky.cz,www.krvzlinskycz
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Druh písemnosti Návrh rozpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtový výhled
<br> Schválený rozpočet
<br> Závěrečný účet
<br> Bankovní výpis
<br> Evidence pohledávek
<br> Popis písemnosti Návrh rozpočtu na rok 2017 byl zpracován v příjmech i výdajích v členění na paragrafy,případně položky.Zveřejnění bylo ověřeno u obcí Biskupice (28.11.- 14.12.2016) a Bohuslavice u Zlína (dtto)
<br> V kontrolovaném období byl schválený rozpočet změněn jedním rozpočtovým opatřením,schváleným valnou hromadou MLZ a dvěma rozpočtovými opatřeními,schválenými radou MLZ na základě zmocnění podle usnesení VH MLZ č.9/2017 <.>
<br> Celkem byly rozpočtovými opatřeními zvýšený příjmy o 927 600,00 Kč,výdaje o 1 142 300,00 Kč a financování o 214 700,00 Kč <.>
<br> Ověřeno jejich zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení Ej 16,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> DSO měl zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2018 - 2020.Byl schválen usnesením valné hromady č.48/2016 ze dne 15.12.2016.Výhled je koncipován každoročně jako vyrovnaný.Zahrnuje pouze běžné provozní příjmy a výdaje,nikoliv připravované projekty - jejich realizace financování vzhledem ke komplikovaným dotačním podmínkám jsou předmětem ročních rozpočtů.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Při závěrečném přezkoumání měl DSO zpracovaný rozpočtový výhled na období let 2019 » 2021.Byl schválen usnesením valné hromady č.37/2017 ze dne 13.12.2017.Výhled je koncipován každoročně jako vyrovnaný.Schválený rozpočtový výhled měl obvyklý rozsah.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.5 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění a na stránkách Obce Bohuslavice nad Vláří a Obce Želechovice <.>
<br> Rozpočet DSO byl schválen valnou hromadou per rollam 15.12.2016,usnesení č.47/2016.Schválený rozpočet předpokládal příjmy ve výši 1 244 tis.Kč,Výdaje 7 511 tis.Kč a financování 6 267 tis.Kč <.>
<br> Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.7 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> Závěrečný účet DSO za rok 2016 byl schválen valnou hromadou DSO dne 27.6.2017 usnesením č.512017,a to bez výhrad.Ověřeno jeho zveřejnění na internetových stránkách DSO podle ustanovení 5 39,odst.10 zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,v platném znění <.>
<br> DSO používal tyto bankovní účty (zůstatek k 31.12.2017):
<br> č.1409090309/0800 u České spořitelny,a.s.(247 070,61 Kč - výpis č.012) <,>
<br> č.ú.94-5017661/0710 u ČNB (204 518,07 Kč - výpis č.16) <.>
<br> Stav peněžních prostředků na bankovních účtech k 31.12.2017 se rovnal zůstatku účtu 231 v rozvaze <.>
<br> K 31.12.2017 účetní jednotka vykazovala pouze krátkodobé pohledávky,které činily bez dohadných položek 918,00 Kč.Jednalo se o příspěvek od členské obce za rok 2016 — upomínán telefonicky <.>
<br> Evidence závazků
<br> Faktura
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> Účetní doklad
<br> Účetnictví ostatní
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Klasifikace: chráněný dokument
<br> Účetní jednotka vykazovala k 31.12.2017 dlouhodobé závazky ve výši 1 128 600,00 Kč.Šlo o zálohy na transfery (účet 472) na projekt Posilování administrativní kapacity obcí na bázi ...