Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> spln; SZ_O38173/20l7/KUSK Stejnopis č.02,Cj.: 001977/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> DSO REGION POVODÍ MRATÍNSKÉHO POTOKA
<br> IČ: 69344485 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření DSO Region povodí Mratínského potoka za rok 2017 bylo zahájeno dne 24.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 19.02.2018
<br> ' 11.12.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle DSO: Mělnická 43 250 65 Líbeznice
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.Zuzana Svobodová - kontroloři: XXXXX XXXXXXXX Zástupci DSO: Ing.XXXX XXXXX - místopředseda
<br> XXXXXXX XXXXXXXXXX - hlavní účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle X X odst.1 zákona č.420/2004 Sb„ 5 4 á © 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.Stěpánka Dvořáková Týcová dne 7.8.2017,pod č.j.O98231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.% 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,ato:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> - finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> - peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> - finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> — hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> - vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> - zadávání & uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> - účetnictví vedené územním celkem <,>
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k průměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání: 19.02.2018 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2017 - 2019 Návrh rozpočtu ' na rok 2017 zveřejněný ve všech členských obcích DSO Schválený rozpočet ' schválen internetovým hlasováním ve dnech 27.- 30.12.2016 jako vyrovnaný na paragrafy (dle Stanov svazku - článek XVII),zveřejněný na webových stránkách DSO bez uvedení data Rozpočtová opatření ' č.l - schváleno shromážděním starostů dne 30.11.2017,zveřejněno dne 19.12.2017 Závěrečný účet ' za rok 2016,schválen internetovým hlasováním členy shromáždění starostů ve dnech 12.- 15.6.2017 (dle Stanov svazku - článek XVII) spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření s vyjádřením "bez výhrad",návrh zveřejněn ve všech členských obcích DSO,schválený závěrečný účet zveřejněn na webových stránkách DSO dne 11.7.2017 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k 30.11.2017 bez uvedení data,k 31.12.2017 bez uvedení data Výkaz zisku a ztráty ' k 30.11.2017 (okamžik sestavení ke dni 8.12.2017),k 31.12.2017 (okamžik sestavení ke dni 30.l.2018) Rozvaha ' k 30.11.2017 (okamžik sestavení ke dni 8.12.2017),k 31.12.2017 (okamžik sestavení ke dni 30.l.2018) Příloha rozvahy ' k 30.11.2017 (okamžik sestavení ke dni 8.12.2017),k 31.12.2017 (okamžik sestavení ke dni 30.l.2018) Účtový rozvrh ' sestavený n...