Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:
<br> Č.j.: KUJI 28762/2016 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kalhov
<br> se sídlem Kalhov 50,588 42 Větrný Jeníkov,IČO: 00373753 za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2015 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 2.10.2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listopadu 2015 jako dílčí přezkoumání a dne 4.dubna 2016 jako konečné přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 4.dubna 2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kalhov
<br> Kalhov 50
<br> 588 42 Větrný Jeníkov Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: XXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz lČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> /
<br> 4
<br> A.Výsledek přezkouLmání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kalhov nebyly zjištěny chyby a nedostatky svýjimkou nedostatku zjištěného při dílčím přezkoumání,který nebyl napraven a je uveden v části C zprávy <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání Při dílčím přezkoumání hospodaření obce Kalhov byly využity následující písemnosti:
<br> Evidence pohledávek - k 30.9.2015 <,>
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce za rok 2014 byl zveřejněn spolu se Zprávou o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2014 na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 9.3.do 24.3.2015 a schválen byl v zastupitelstvu obce dne 24.3.2015 s výhradou.Zároveň byla tento den schválena účetní závěrka obce za rok 2014 <.>
<br> Účtový rozvrh - na rok 2015 sestaven a předložen ke kontrole
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - stanovena na rok 2015 a schválena v zastupitelstvu obce dne 18.12.2014
<br> Bankovní výpisy - k bankovním účtům KB,a.s.a ČNB k 30.9.2015
<br> Hlavní kniha - sestavena k 30.9.2015
<br> Rozpočtové opatření číslo 1 schváleno zastupitelstvem obce dne 14.8.2015
<br> Rozpočtový výhled - sestaven na období roku 2015 - 2019 a schválen v zastupitelstvu obce dne 23.2.2015
<br> Schválený rozpočet - rozpočet na rok 2015 byl schválen v zastupitelstvu obce dne 23.2.2015
<br> Účetní doklady - za měsíc duben roku 2015 (bankovní účet KB,a.s <.>,čislo výpisu 4)
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2014 a k 30.9.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 30.9.2015
<br> Informace o přijatých opatřeních - Zpráva o plnění opatření přijatých k nápravě zjištěných chyb a nedostatků zaslána na Krajský úřad Kraje Vysočiny dne 1.4.2015
<br> Návrh rozpočtu — na rok 2015 byl návrh rozpočtu zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 2.2.do 23.2.2015
<br> Kniha odeslaných faktur - za období leden - září roku 2015 (faktury číslo 1 až 3)
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září roku 2015
<br> Odměňování členů zastupitelstva - předloženy výplatnice zastupitelů za měsíc květen roku 2015
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - konaného dne 18.12.2014 a dne 23.2.2015,24.3.2015,19.5.2015,14.8.2015 a 2.9.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven k 30.9.2015
<br> Účetní deník - za měsíc duben roku 2015
<br> Pokladní kniha - k 30.9.2015
<br> Pokladní doklady - za měsíc leden roku 2015 (příjmové a výdajové pokladní doklady číslo 1 až 20)
<br> Smlouva o převodu majetku - Kupní smlouva na nákup pozemku s právními účinky vkladu do katastru nemovitostí ke dni 15.1.2015 (nákup pozemku schválen v zastupitelstvu obce dne 18.9.2014)
<br> Kniha došlých faktur - za období leden - září roku 2015 (faktury číslo 1 až 73)
<br> Smlouva o dílo číslo 2/2015 ze dne 28.5.2015 na realizaci akce „Stavební úpravy autobusové čekárny"
<br> Příloha rozvahy - sestavena k 30.9.2015
<br> Při konečném přezkoumání hospodaření byly využity následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - Finanční výbor ze dne 30.10.2015 a 30.11.2015
<br> Kontrolní výbor ze dne 5.10.2015 a 30.10.2015 Rozpočtová opatření - schválena v zastupitelstvu obce - číslo 2 dne 5.10.2015
<br> - číslo 3 dne 10.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - sestaven k 31.12.2015 Rozvaha — sestavena k 31.12.2015 Výkaz ...