KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky & kontroly
<br> 1%
<br> 9462; 29-18! KHK
<br> lllll HII! Illil HIFI IHI! llll! lllll Hill HlllČ
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Litoboř,IC: 00654027 za rok 2017
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 23.1.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením 5 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Litoboř Litoboř 14
<br> 552 05 Hořičky Zástupci za obec: - Ing.XXXXX XXXXX — starosta - XXXXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXX XXXXXXX
<br> -— kontrolor XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2917
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo prevodem výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Litoboř byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis <.>
<br> Komerční banka,a.s.výpisy ZBÚ,č.ú.298265551- výpis č.3,9,80 Komerční banka,a.s.výpisy účtu č.43—8l6053277 - Výpis č.3,9 ČNB výpis č.6,7,18,19
<br> Oberbank,č.ú.2111110340 - za období březen a září
<br> Darovací smlouvy Obec poskytla finanční dar ve výši 3 500; občanskému sdruženi Přátelé českého a
<br> moravského folkloru Hořičky — Křižanov.Smlouva byla předložena <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec nemá zpracovanou směrnici k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu a v roce 2017 realizovalo veřejnou zakázku s názvem: Oprava požární zbrojnice"“.Jedná se o zakázku malého rozsahu zadávanou mimo režim zákona č.134/2016 Sb.Zpracováno byla Výzva k předložení nabídky na provedení stavebních prací ze dne 15.2.2017.Základní hodnotící kritériem je celková nabídková cena včetně DPH,Termín podávání nabídek: do 9.3.2017 do 15:00 hod.Osloveny byly tři firmy,jmenování členů hodnotící komise a jejich čestná prohlášení bylo předloženo,svoji nabídku poslaly tři firmy,zpracován Protokol z jednání hodnotící komise ze dne 9.3.2017,vybrána byla firma STAKO Červený Kostelec s.r.o.s
<br> nabídky bylo předáno jednotlivým uchazečům,výběr dodavatele schválen v zastupitelstvu obce dne 9.3.2017,Smlouva o dílo uzavřena 27,3.2017 ve vysoutčžené částce & zveřejněna na Profilu zadavatele 28.3.2017.Dodatky ke smlouvě nebyly uzavřeny <.>
<br> Veřejná zakázka byla kontrolována do okamžiku uzavření smlouvy a zveřejnění na Profilu zadavatele <.>
<br> Obec nemá zpracována směrnici k zadávání veřejných zakázek malého rozsahu,a proto ověřovatelé opětovně doporučují,níže uvedené:
<br> zpracovat "Směrnici pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu",a to zejména z důvodu,aby si XXX zadavatel nastavil jednotný a nediskriminační postup při zadávání veřejných zakázek malého rozsahu (VZMR) Nadto je dále vhodné zmínit,že pokud bude existovat citovaná směrnice či metodický pokyn apod <.>,může toto významně pomoci obci,jakožto veřejnému zadavateli - žadateli () dotace,neboť každý poskytovatel zpravidla požaduje v právních aktech (viz rozhodnutí o přidělení dotace či smlouvě o poskytnutí dotace,specifické podmínky dotačních programů apod.),aby příjemce postupoval při zadávání veřejných zakázek v souladu se ZVZ (u VZMR odkaz zejména na ustanovení © 6 ZVZ).Dalšími důvody,pro výše uvedené doporučení,je zejména 1 návaznost na tzv.vnitřní kontrolní systém — viz hlavní cíle finanční kontroly - hospodárný,efektivní a účelný výkon veřejné správy (viz © 4 odst.1 písmeno d),ve spojení s ustanovením & 3 odst.1 zákona č.320/2001 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů),nebot“ u veřejných zakázek obecně lze za cíl považovat dosažení účelnosti,efektivnosti a hospodárnosti (viz "3E") ve vynaložení veřejných prostředků na zabezpečení veřejné správy; dne ].i0.20l6 nabyl účinnosti nový zákon č.134/20l6 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek,kde oproti minulé právní úpravě je v ustanovení 5 6 odst.1 uvedena mimo jiné i nová zásada tzv."přiměřenosti" „.viz citace z důvodové zprávy k 5 6 zákona č.134/2016 Sb: "Zákon ukládá zadavateli postupovat podle
<br> Pivovarské nám.!245 500 03 Hradec Králové
<br> zásad.Zásady jsou obecné principy postupu zadavatele a vycházejí z práva EU.Interpretace zásad vychází z výkladu v evropském právu,mimo jiné ve smyslu příslušných rozhodnutí Soudního dvora Evropské unie a interpretačních sdělení Evropské komise.Zároveň nelze zásady blíže legislativně specifikovat,neboť by to vedlo k j...