Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.:./
<br> Č.j.: KUJI 7130/2015 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Kramolín
<br> se sídlem Kramolín 10,675 77 Kramolín,lČO: 00377970 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2014 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 30.ledna 2015 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne XX.února 2015 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12
<br> odst.1 písm.9) zákona 0.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 23.února 2015 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Kramolín Kramolín 10 675 77 Kramolín Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXXXX pověření čislo XXX/XX
<br> - kontrolor: XXXXX XXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX pověření číslo XXX/XX
<br> Podklady předložili: Bc.XXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXX XXXXXXX - účetní XXXXX XXXXXXXXX - pokladní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta©kr-vysocina.cz,|nternet: www.kr-vysocina.cz IČO: 70890749,ID datové schránky: ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Kramolín nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Kramolín byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2014 zveřejněn na úřední desce a elektronické úřední desce od 14.2.do 4.3.2014
<br> Evidence majetku - k 31.12.2014
<br> Bankovní výpisy - k 31.12.2014
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím — Program obnovy venkova Vysočiny ZZOO789.026 ze dne 18.10.2014 "Úprava veřejného prostranství - náves" - neinvestiční transfer,Závěrečná zpráva ze dne 17.12.2014 <,>
<br> Smlouva o poskytnutí dotace (ID 22008100093) ze dne 4.7.2014 "Kramolín,rozhledna - udržovací práce" - neinvestiční transfer,Závěrečná zpráva ze dne 11.11.2014,Zápis o předání a převzetí stavby ze dne 10.11.2014
<br> Závěrečný účet - za rok 2013 návrh zveřejněn na úřední desce a elektronické úřední desce od 29.3.do 10.6.2014,schválen ZO 10.6.2014 (s výhradou)
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2014
<br> Faktury - č.89 - 125 za září až prosinec 2014
<br> Příloha rozvahy - k 31.12.2014
<br> Pokladní doklady - č.1 — 39 za leden - únor 2014,č.185 - 204 za prosinec 2014
<br> Kniha došlých faktur - k 31.12.2014
<br> Rozpočtový výhled - do roku 2016,schválen ZO dne 1.11.2011
<br> Evidence závazků - k 31.12.2014
<br> Schválený rozpočet- na rok 2014,schválen ZO dne 4.3.2014
<br> Rozvaha - k 31.12.2014
<br> Mzdová agenda - Výplatní listina na prosinec 2014
<br> Hlavní kniha - k 31.12.2014
<br> Pokladní kniha - k 31.12.2014
<br> Pravidla rozpočtového provizoria - schválena zastupitelstvem obce (ZO) dne 3.12.2013 Rozpočtová opatření - č.1 - 4 schválené starostou dne 6.5 <.>,30.6 <.>,7.10.2014 a 15.1.2015
<br> Účetní doklady - doklady týkající se přírůstků majetku (účet č.028,021)
<br> Zápis zjednání výborů - finanční výbor ze dne 18.7.2014 a 3.1.2015 (kontrola r.2014),kontrolní výbor ze dne 18.7.2014 a 3.1.2015 (kontrola r.2015)
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení- ze dne 3.12.2013,8.1 <.>,4.2 <.>,4.3 <.>,1.4 <.>,6.5 <.>,10.6 <.>,8.7 <.>,22.7 <.>,5.8 <.>,2.9 <.>,7.10 <.>,4.11.a 1.12.2014
<br> inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2014,Plán inventur ze dne 1.12.2014,Inventarizační zpráva ze dne 3.2.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2014
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.) - ze dne 13.6.2014
<br> Účetní závěrka - za rok 2013,schválena ZO dne 10.6.2014
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny
<br> následující chyby a nedostatky:
<br> Byla předložena Smlouva o bezúplatném převodu majetku ze dne 3.11.2013,předávajicí SDH Kramolín (občanské sdružení).Byl předán obci movitý majetek nákladní automobil - XXXX AXXK v pořizovací ceně XX XXX,- Kč,byl chybně zaúčtován na účtu 022 — Samostatné movité věci a soubory movitých věcí.Automobil měl být zaúčtován správně na účet
<br> 028 - Drobný dlouhodobý hmotný majetek.napraveno
<br> Při dílčím přezkoumání za rok 2014: dílčí přezkoumání hospodaření za rok 2014 nebylo
<br> provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> I.Př...