Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava Stejnopis č.: 1
<br> C.j.: KUJI 40101/2017 KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Radenice
<br> se sídlem Radenice 32,591 01 Žďár nad Sázavou 1,IČO: 00599719 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 23.května.2017 podle 5 5 odst 3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.června 2017 jako jednorázově přezkoumání na základě žádosti obce vsouladu s 5 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu 5 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladu vyžádaných k přezkoumání dne pátek 9.června 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Radenice Radenice 32 591 01 Žďár nad Sázavou 1
<br> Přezkoumání vykonala:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXX XXXXXXXXX,DiS.pověření číslo: XXXXXXXXXXX_XX
<br> Podklady předložili: XXXXX XXXXXX - XXXXXXXX XXXXXXXX XXXXXX - místostarosta
<br> XXXXX XXXXXXXX — účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Š 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumáváni hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znění právních předpisu platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <,>
<br> tel.: 564 602 707.fax 564 602 434,e-maH: posta©kr-vysocma.cz.|nternet: www.kr-vysocína.cz IČO: 70890749.ID datové schránky.ksab3eu
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Radenice byly zjištěny následující chyby a nedostatky <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajú rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředku
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtu,ve znění pozdějších předpisu
<br> & 17 odst.6 - Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn v elektronické podobě zpúsobem umožňujícím dálkový přístup <.>
<br> Zastupitelstvo obce na svém jednání dne 6.3.2016 schválilo závěrečný účet obce Radenice za rok 2015.Z předložených dokumentu bylo zjištěno,že Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 byla zveřejněna na úředních deskách obce od 19.2.2016 do 6.3.2016,návrh závěrečného účtu obce za rok 2015 byl zveřejněn pouze na úřední desce obce od 19.2.2016 do 6.3.2016,zveřejnění návrhu závěrečného účtu v elektronické podobě zpusobem umožňující dálkový přístup nebylo doloženo <.>
<br> Předmět; Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celku a dobrovolných svazku obcí,ve znění pozdějších předpisu
<br> š 13 odst.1 písm.b) — Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnu od projednání závěrečného účtu <.>
<br> Obec Radenice v zastupitelstvu obce dne 6.3.2016 schválila závěrečný účet obce za rok 2015 a přijala opatření k odstranění nedostatku zjištěných při přezkoumání hospodaření obce za rok 2015,informace o přijetí opatření byla na krajský úřad doručené opožděné až dne 31.3.2016 <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Radenice byly využity následující písemnosti:
<br> Návrh rozpočtu - na rok 2016 zveřejněn na úřední desce i elektronicky od 13.12.2015 do 28.12.2015
<br> Schválený rozpočet - na rok 2016 schválen zastupitelstvem obce dne 28.12.2015 Rozpočtová opatření - č.1/2016 — č.3/2016,č.8/2016 - 10/2016 schválena zastupitelstvem obce dne 31.1.2016,21.8.2016,27.11.2016 a 29.12.2016 a rozpočtová opatření č.4/2016 — č.7/2016 a č.9/2016 schválena starostou obce dne 2.9.2016 a 2.10.2016 na základě pověření zastupitelstva obce ze dne 6.3.2016
<br> Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce Radenice za rok 2015 zveřejněn na úřední desce od 19.2.2016 do 6.3.2016,Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 zveřejněna na úřední desce i elektronicky od 19.2.2016 do 6.3.2016,závěrečný účet obce Radenice za rok 2015 schválen zastupitelstvem obce dne 6.3.2016 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu — sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Výkaz zisku a ztráty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Účtový rozvrh - platný pro rok 2016 Hlavní kniha — sestavena ke dni 31.12.2016 Kniha došlých faktur- sestavena ke dni 31.12.2016 (faktury č.001/2016 - č.153/2016) Kniha odeslaných faktur - sestavena ke dni 31.12.2016 (faktury č.01/2016 - č.02/2016) Faktury - faktura č.16010687 vystavena dne 29.6.2016 prodej herních prvku faktura č.584 vystaven...