KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> ČJ- 14859/ 2018! KHK
<br> KLKHK-Al—Š'lčv,ERZ :? 1E
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Lískovice,IC: 00578436
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 30.11.2017 - 5.2.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením © 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Lískovice Lískovice 56
<br> 508 01 Hořice Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXXX - Starosta - XXXXX XXXXXXXX — Účetní
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXXXXXXX
<br> - kontroloři: XXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.a g 4 a g 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e—mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> l
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Lískovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis v Obec vede běžný účet č.“ 24622541/0100 u Komerční banky a č.94-8411541/0710 u CNB <.>
<br> Darovací smlouvy
<br> Obec předložila např.Darovací smlouvu uzavřenou s Knihovnou Václava Čtvrtka v Jičíně na poskytnutí finančního daru ve výši Kč 4.000,-- na nákup knih do výměnného fondu podepsanou dne 8.3.2017.Finanční dar byl účtován na vrub účtu 572 <.>
<br> Dále uzavřela dne 27.2.2017 Darovací smlouvu s Gymnáziem Hořice na poskytnutí finančního daru ve výši Kč 2.000,-— na podporu vydávání časopisu Pod Zvičinou.Finanční dar byl účtován na vrub účtu 572 <.>
<br> Inventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků k 31.12.2017 byla provedena <.>
<br> Inventumí soupisy majetku a závazků obsahují všechny předepsané náležitosti,řádně dokladují zjištěné skutečné stavy.Inventarizovány byly všechny účty,včetně podrozvahových a rozvahových účtů s nulovým konečným zůstatkem použitých v průběhu účetního období,zjištěné skutečné stavy souhlasí se zůstatky příslušných účtů v rozvaze.Plán inventur byl předložem rovněž inventarizační zpráva byla řádně vyhotovena <.>
<br> Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce,nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventurních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých faktur je vedena písemně a ověřením vedení této knihy nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha odeslaných faktur je vedena písemně a ověřením vedení této knihy nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Návrh rozpočtu
<br> Návrh rozpočtu obce na rok 2017 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední desce obce od 8.11.2016 do 24.11.2016 a na elektronické desce obce od 8.11.2016 do dnešního dne <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členů zastupitelstva a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Kontrolovány byly pokladní doklady včetně jejich náležitostí za období červen a červenec 2017 v návaznosti na pokladní knihu„ prvotní doklady a správnost jejich zaúčtování dle účetního deníku a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pivovarské nám.1245 tel.: 737 999 877 e-mail: shrivnakova ©kr-kralovehradecky.cz 500 03 Hradec Králové 736 521 914 pkotkova©kr-kralovehradecky.cz
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je vedena písemnou formou <.>
<br> Příloha rozvahy Obec předložila přílohu rozvahy sestavenou k 31.10.a 31.12.2017 a kontrolou nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 - 6,schválenými starostou obce dne 20.3.2017,1.6.2017,1.7.2017,1.9.2017,30.10.2017 a 30.12.2017.Rozpočtová opatření jsou řádně v souladu se zákonem vyvěšena na elektronické úřední desce a současně bylo oznámeno na fyzické úřední desce,kde jsou zveřejněna v elektronické podobě a kde je možno nahlédnout do jejich listinné podoby <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2018 až 2019,schválený v zastupitelstvu obce dne 24.1 1.2016.Rozpočtový výhled byl zveřejněn po schválení v ZO v souladu se zákonem <.>
<br> Rozvaha
<br> Kontrolou rozvahy ses...