Krajský úřad Ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JlD: 1702//2017/KUUK Jednacíčíslo.: 545/KON/2016
<br> Stejnopis č.1
<br> ZPRÁVA
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření obec Podbořanský Rohozec,lC: 00556408 za rok 2016
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla vypracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření a na základě výsledku konečného přezkoumání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> — 21.10.2016 — 19.5.2017
<br> na základě š 42 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v obci Podbořanský Rohozec se sídlem Podbořanský Rohozec 6,441 01 Podbořanský Rohozec <.>
<br> Přezkoumání vykonaly:
<br> - lng.Věra Pelikánová — kontrolor pověřený řízením přezkoumání - lng.Gabriela Silínková - kontrolor
<br> Zástupci územního samosprávného celku:
<br> — XXXXXXXX XXX - starosta obce — XXXXX XXXXXXXXXXX - účetní obce
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů <,>
<br> Předmětem přezkoumání dále je dle 5 2 odst.2) zákona č.420/2004 Sb.:
<br> a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> b) nakladaní a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zákona č.137/2006,o veřejných zakázkách,ve znění pozdějších předpisů <,>
<br> d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> e) ručení za závazky fyzrckých a právnických osob <,>
<br> f) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> 9) zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> a) dodržovaní povmností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy b) s " c) dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich
<br> d) věcné a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> Strana 2 (Celkem 7)
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> předpisů na své úřední desce a z “ "“ "cim dálkový přístup od 24.11.2015 do 16,12.2015 <.>
<br> Rozpočet schválen zastupitelstvem obce (dále také 20) dne 16.12.2015 jako schodkový,příjmy ve výši 2 803 500 Kč,výdaje ve výši 2 873 000 Kč.Schodek je kryt nahospodařený ' ' ' ukazatele 'sou v ' " “ ' RO č.1 schváleno 20 dne 14.3.2016,RO č.2 schváleno 20 dne 27.6.2016 <,>
<br> RO č.3 schváleno 20 dne 26.9.2016 <,>
<br> RO č.4 schváleno ZO dne 19.12.2016 <,>
<br> - prověřeno pořízení rozpočtových opatření po schválení zastupitelstvem obce do výkazu FlN 2 - 12 M,kontrola čerpání rozpočtu za období říjen,listOoad,rosinec.Zracován do roku 2020.Rozepsán dle
<br> ROZoočtov' v'hled Schválený rozpočet Z,<.>
<br> ávěrečný účet
<br> Rozpočtová opatření
<br> V'běrov 'm Zoůsobem záři,orosinec 2016 <.>
<br> K 30.9.2016 a k 31.12.2016 účetní oororam KEO — W.inventurní soupis Směrnice - inventarizace majetku a závazků ze dne 1.12.2013,plán majetkuazávazků inventarizace ze dne 16.12.2016,inventurní soupisy rozvahových a podrozvahových účtů včetně příloh,inventarizační zpráva ze dne 23.1.2017 <.>
<br> Kniha došl 'ch faktur K 30.9.2016 a k 31.12.2016 účetní cororam KEO — W <.>
<br> Kniha odeslaných K 30.9.2016 a k 31.12.2016 (účetní program KEO - W) <.>
<br> faktur
<br> Odměňování členů Proverena funkční odměna neuvolněných členů zastupitelstva obce: zastupitelstva
<br> ' '
<br> Pokladní kniha ni knize k 30.9.201.<.>.<.> a účetní.<.> roram KEO _ W.K 30.9.2016 a k 31.12.2016 účetní oro-ram KEO - w
<br> Učetní doklad Výběrovým způsobem září 2016 — likvidační lístky k fakturám,bankovni výpisy Komerční banky,protokoly o zaúčtování,platebni poukazy <.>
<br> Evidence stravenek v 'běrov'm z—ůsobem leden až září 2016.W Platn' ro rok 2016 <.>
<br> Strana 3 (Celkem 7)
<br> Bankovní výpis “.' ' “ ' ' ' ' “.2016 a k 31.12.2016 souhlasil na stav SÚ 231 a 236 v'kazu Rozvaha <.>
<br> Výkaz pro hodnocení K 30.9.2016 a k 31.12.2016 (účetní program KEO — W).olnění roz-očtu V'kaz zisku a ztrát Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelov 'm dotacím Smlouvy a další materiály k přijatým účelov 'm dotacím Smlouvy nájemní
<br> Příspěvek ve výši 1000 Kc Českému svazu včelařů 2.s.schválen v ZO dne 14.3.2016.Smlouva o.odesána dne 20.4.2016 <.>
<br> Příjem a čerpání účelových prostředků přijatých k 30.9.2016 kontrolováno z hlediska označení účelovým znakem ÚZ 13 013,98193,13101 <.>
<br> Smlouva na nájem místní restaurace v nemovitosti op.27 v Podbořanském Rohozci ze dne 1.6.2016.Nájem schválen v ZO dne 18 <.>
<br> 6 <.>
<br> Smlouvy o dílo Na opravu fasády - Obecní úřad čp.6 ze dne 25.4.2016 na částku 561 540,— Kč <.>
<br> mlouvy ostatní Kupní smlouva na prodej věci movité,které jsou umístěny v bytové 'ednotce v čo.11 ze dne 12.10.2016 ve vší 13 212,- Kč.Zveřejněné záměry 0 Na prodej p.p.č.486/2 (280 m2) a p.p.č.97 (536 m2) k.ú.nakládání s Podbořanský Rohozec,majetkem ...