/ Krajský úřad kraje Vysočina
odbor kontroly
Žižkova 57,58733 Jihlava
<br> Stejnopis č.: j1
<br> Č.j.: KUJI 18851/2010 KO
SpZn.: 369/2009
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
obce Mysletín,IČ: 00476455 za rok 2009
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2009 bylo provedeno dne 13.dubna 2010 jako
jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce a v souladu se zákonem Č.420/2004
Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků
obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Mysletín
<br> Mysletín 36
<br> 396 01 Humpolec
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX
<br> Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zákona
o přezkoumávání hospodaření.V souladu s § 6 odst.3 písmo b) zákona o přezkoumávání
hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem
na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání <.>
Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných
ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,internet: www.kr-vysoclna.cz
<br> IČO: 70890749,bankovnf spojení: Volksbank a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800
<br>
<br> A.Výsledek přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Mysletín byla zjištěna následující chyba a nedostatek <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.§ 2 odst.2 písmo a) nakládání a hospodaření s majetkem
ve vlastnictví územního celku
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů
<br> § 4 odst.8 - Územní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví
Podle předložené smlouvy ze dne 24.03.2009 obec získala bezúplatným převodem pět
zásahových obleků pro jednotku SDH v celkové hodnotě 44.250,15 Kč.Tyto obleky byly
předány jednotlivým členům SDH,ale jejich hodnota nebyla zahrnuta do zůstatku účtu 028 -
DDHM <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti
<br> Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Rozpočtová opatření - č.1 - 4 za rok 2009
Bankovní výpis - č.12 za prosinec 2009
Zřizovací listina organizační složky - jednotka SDH
Hlavní kniha - k 31.12.2009
Příloha rozvahy - k 31.12.2009
Inventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2009
Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2009
Rozvaha - k 31.12.2009
Schválený rozpočet - na rok 2009 ze dne 30.12.2008
Návrh rozpočtu - na rok 2009 zveřejněn od 14.do 30.12.2008
Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím - na volby do EP a v rámci POW
Vnitřní předpisy a směrnice - platné pro rok 2009
Účtový rozvrh - platný pro rok 2009
Smlouvy o převodu majetku (směna,převod) - smlouva o směně pozemků s právní účinností
<br> k 09.03.2009,smlouva ze dne 24.03.2009 o převodu majetku CR na obec
Evidence poplatků - soupisy plátců za rok 2009
Evidence majetku - vedena v PC
Odměňování členů zastupitelstva - za listopad 2009
Pokladní kniha (deník) - za prosinec 2009
Účetní doklady - za prosinec 2009 (180 - 204)
Pokladní doklady - za prosinec 2009 (85 - 95)
Závěrečný účet - za rok 2008 projednán v za dne 26.06.2009
Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení - za rok 2009
Kniha odeslaných faktur - za rok 2009 (01 - 05)
Kniha došlých faktur - za rok 2009 (01 - 95)
Rozpočtový výhled - ze dne 17.04.2009 na období do r.2013
<br> c.Plnění opatření přijatých k nápravě chyb a nedostatků
<br> a) Při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí rok nebyly zjištěny
chyby a nedostatky
<br> - 2 -
<br>
<br> b) Při dílčím přezkoumání za rok 2009
Dílčí přezkoumání hospodaření obce za rok 2009 nebylo provedeno <.>
<br> D.Závěr
<br> I.Při přezkoumání hospodaření obce Mysletín za rok 2009
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky
uvedené v ustanovení § 10 odst.3 písmo c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to
<br> Nedostatky,spočívající v neúplnosti vedení účetnictví
- Územní celek nedodržoval stanovené postupy při vedení účetnictví.(neúplné)
<br> II.Upozornění na případná rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků <,>
která mohou mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnu:
<br> Při přezkoumání hospodaření za rok 2009 nebyla zjištěna závažná rizika,která
by mohla mít negativní dopad na hospodaření územního celku v budoucnosti <.>
<br> III.Poměrové ukazatele zjištěné při přezkoumání hospodaření:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu 1,49 %
b) podíl závazků na rozpočtu 0,13 %
c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku O %
e) podíl celkové zadluženosti k celkovým aktivům 0,14 %
d) ukazatel dluhové služby.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.O %
<br>,d.o k 2009re e prumu a VY4 aju za ro v c
daňové ořiímv 1 004243,07 běžné výdaje 900687,86
nedaňové ořnmv 49058,74 kapitálové...

závěrečný účet Závěrečný účet obce za rok 2009 Rozdělení rozpočtových příjmů a výdajů - dle výkazu Fin-2-12 M Příjmy: Příjmy celkem Stav finančních prostředků: paragraf popis částka zůstatek z přechozích let: 740,758 Kč 0000 Daně,poplatky a dotace 1,233,429 zůstatek z minulého roku: 112,222 Kč 1019 Pronájem pozemků 1,656 Stav účtů celkem k 31.12.: 852,980 Kč 1032 Les 4,050 IKS KB - podíl.fond-stav k 31.12.948,227 Kč 2212 Silnice-prodej materiálu 1,920 změna stavu IKS +/- 1.1.- 31.12.+ 26.841 Kč 2310 Pitná voda 13,573 Přijaté dotace 229,186 Kč 2321 Odvádění odpadních vod (stočné) 3,599 Stav fondů: 0 Kč 3392 Zájmová činnost 1,000 -sociální fond 3419 Ost.tělovýchovná činnost 10,000 -fond rozvoje bydlení 3613 Nebytové hospodářství 3,360 -ostatní 3639 Prodej pozemků 5,000 Úvěry nesplacené: 0 Kč 3725 Eko-kom 4,480 -přijaté přechodné výpomoci 6310 Příjmy z úroků 5,421 -přijaté úvěry Příjmy celkem: 1,287,488 -přijaté půjčky Půjčky nesplacené: 0 Kč Výdaje: -poskyt.přechodné výpomoci paragraf popis částka -půjčky poskytnuté práv.os.1032 Obecní XXX - náklady XX,XXX -půjčky poskytnuté občanům XXXX Rybářství - obecní rybník 10,590 2141 Dotace-pojízdná prodejna 10,000 2212 Silnice 31,416 2310 Pitná voda 19,024 2321 Odvádění odpadních vod 4,470 3111 Předškolní zařízení - 3113 Základní školy 85,048 3141 Školní stravování 10,139 3319 Kronika obce 2,500 3341 Místní rozhlas 992 3399 Kultura (věcné dary)-SPOZ 63,342 3421 Volný čas dětí a mládeže-dětské hřiště 275,028 3613 Nebytové hospodářství 27,712 3631 Veřejné osvětlení 10,994 3635 Územní plánování - 3639 Komunální služby a územ.rozvoj 1,040 3722 Svoz komunálního odpadu 62,170 3725 Třídění komunál.odpadu 4,480 3745 Péče o vzhled obce 12,521 5399 Veřejný pořádek - 5512 Požární ochrana 3,381 6112 Zastupitelstvo obce 124,024 6115 Volby 7,976 6171 Činnost místní správy 294,670 6310 Finanč.operace-poplatky bankám 3,806 6320 Pojištění majetku obce 7,500 6409 Daň z příjmů za obec 58,590 Výdaje celkem 1,175,266 Rekapitulace: Rozpočtové příjmy 1,287,488 Rozpočtové výdaje 1,175,266 Rozdíl mezi příjmy a výdaji 112,222 Podrobnější členění jednotlivých paragrafů je veřejnosti k nahlédnutí v úředních hodinách v kanceláři obecního úřadu a to po dobu Za Obecní úřad Mysletín 15 dnů od data zveřejnění tohoto návrhu závěrečného účtu.XXXXXXXX XXXXXX - starosta Datum zveřejnění: Od:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.Do:.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.&CObec Mysletín 396 01 Humpolec &A