Wish? úřad Libereckého kraje \“ he recký \ krai
<br> odbor kontroly
<br> Č.j.: LK-Ol93/16N1
<br> ZPRÁVA o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Cyklostezka Varhany,IČ70953554,za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí Svazek obcí Cyklostezka Varhany za rok 2016 ve smyslu ustanovení 5 53 zákona č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů,č.248/2000 Sb <.>,o podpoře regionálního rozvoje,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů,bylo zahájeno doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření dne 2.2.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2016 do 31.12.2016 <.>
<br> 1.Dílčí přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 20.10.2016.2.Konečné přezkoumání bylo vykonáno v sídle dobrovolného svazku dne 22.2.2017 <.>
<br> Přezkoumání vykonal:
<br> Bc.XXXXXX XXXXXXXXX,kontrolor pověřený přezkoumáním <.>
<br> Pověření kvýkonu přezkoumání podle & 5 zákona č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů a 5 4 zákona č.255/2012 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,vydal Mgr.XXXX XXXXXX,ředitel Krajského úřadu Libereckého kraje,pod č.j.: LK-0193/16/V1 dne 12.10.2016 <.>
<br> Přezkoumání bylo vykonáno výběrovým způsobem <.>
<br> Poslední kontrolní úkon před vyhotovením zprávy byl proveden dne 22.2.2017.Popis úkonu: seznámení předsedy svazku s výsledky kontroly <.>
<br> Při přezkoumání byli přítomni: Mgr.XXXXXX XXXXXXX - předsedkyně svazku <.>
<br> Krajský úřad Libereckého kraje
<br> U Jezu 642/23 - 461 80 Liberec 2 - tel.: + 420 485 226 317 - fax: + 420 485 226 362 c—mail: kamila.vlasnkovaaukraj-lbccz ' wwwkmj-lbccz ' IČ: 70891508 - DIČ: CZ70891508
<br> Datová schránka: cSkbvkw
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou oblasti hospodaření uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,posouzené podle hledisek uvedených v 5 3 tohoto zákona <.>
<br> Oblasti,které byly předmětem přezkoumání hospodaření v členění podle 5 2 odst.1 a 2 uvedeného zákona:
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.b) finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.o) náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.d) peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma a více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.e) finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.f) hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.1 písm.g) vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí,k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.a) nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.b) nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> ustanovení (5 2 odst.2 písm.c) zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.d) stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi,ustanovení © 2 odst.2 písm.e) ručení za závazky fyzických a právnických osob,ustanovení 5 2 odst.2 písm.Í) zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> ustanovení 5 2 odst.2 písm.g) zřizovaní věcných břemen k majetku územního celku,ustanovení 5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> A.Výsledek dílčích přezkoumání
<br> A.I.Chyby a nedostatky napravené v průběhu dílčích přezkoumání za rok 2016 Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> A.II.Ostatní zjištěné a nenapravené chyby a nedostatky v průběhu přezkoumání za rok 2016
<br> Při přezkoumání hospodaření nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> B.Plnění opatření k odstranění nedostatků ziištěných v předchozích letech B.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí v předchozích letech
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr z přezkoumání hospodaření za rok 2016
<br> C.I.Při přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2016 podle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.II.Upozo...

*“.zim-».m
<br> Life? \:irsšw; i;.<.> "jř— »íi: :-.<.> ;„1.;" - - = žA ROK 201-6 sestavený k 31.12.2016 (v Kč na dvě desetinná místa)
<br> SVAZEK _oaci - CYKLOSTEZKA VARHANY
<br> IČO Adresa ulice,č.p.obec PSC,pošta Kontaktní údaje telefon fax e-mail
<br> Obsah závěrečného účtu
<br> 70953554
<br> náměstí T.G.Masaryka 1/1 Ceská Lípa
<br> 47001 Česká Lípa 1 487881258
<br> proller©mucl.cz
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> III.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy a obraty na bankovních účtech a v pokladně
<br> V.Peněžní fondy - informativně VI.Majetek
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obcí,DSO a vnitřní převody
<br> VIII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření
<br> X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření s jejich majetkem
<br> XI.Ostatní doplňující údaje
<br> 2 dat systému GINJS Express vytiskl Ing.XXXX XXXXXXX
<br> Finanční okruhy — Učetnictví X.XX.1
<br> (DSO Varhany),verze: 2016.01
<br> 16.3.2017 17:09:13
<br> I.Plnění rozpočtu příjmů
<br> POL Název položky
<br> 2l4l Příjmy z úroků (část)
<br> 232) Přijaté popstne náhrady ixxx Nedaňové příjmy W příjmy (třídy 1+2+3)
<br> 4121 Neinvestiční přijaté transfery od obcí 4129 Ostatní neinv.přij.transf.od rozp.územní úrovně 4134 Převody z rOZpočtových účtů
<br> 4m Wunder—y WDM! (třidy1+2+3+4) „ II.Plnění rozpočtu výdajů
<br> POL Název položky
<br> 5021 Ostatní osobní výdaje
<br> 5137 Drobný hmotný dlouhodobý majetek 5139 Nákup materiálu j.n <.>
<br> 5161 Poštovní služby
<br> 5163 Služby peněžních ústavů
<br> 5164 Nájemné
<br> 5168 Zpracování XXX a služby souv.s inf.a kom.technol 5169 Nákup ostatních služeb
<br> 5171 Opravy a udržování
<br> 5345 Převody vlastním rozpočtovým účtům 5362 Platby daní a poplatků státnímu rozpočtu 5499 Ostatní neinvestiční transfery obyvatelstvu
<br> 5m Běžné výdaje (třída 5) 6119 Ostatní nákupy dlouhodobého nehmotného majetku Í“ 6m Běžné výdaje (tříd: 6)
<br> Rozpočtové výdaje
<br> samo našima A vv'niuů (Přijmy - Vídni—)
<br> ' dová ém GINIS Express vytiskl Ing.Hana Bou _ šiggíučsxisěkmžw - Účetnictví 602.1 (oso Varhany),verze.2015.01
<br> 03959599 <.>
<br> 264 000,00
<br> * <.>,„mmm ;.<.> mamma
<br> 10 000,00 55 000,00
<br> 150 000,00 50 000,00
<br> 55 000.00 _
<br> zas-mom ; <.>
<br> (výpis položek dle druhového třídění)
<br> 1 000,00
<br> 1 mm
<br> 264 000,00 300 000,00
<br> ;.',<.>,4;
<br> 30 986,00
<br> a 986,00
<br> 252 438,00 300 000,00 1 000,00
<br> sos—em
<br> (výpis položek dle druhového třídění)
<br> změňch
<br> 15 000,00 62 100,00 1 000,00
<br> 1 000,00 86 300,00 55 000,00 13 000,00 149 600,00 140 000,00 1 000,00 22 000,00
<br> 546 090.00 19 000,00
<br>.49mm <,>
<br> -_ 565900100 <,>
<br> statečnost
<br> 15 000,00 62 016,20 229,00 352,00
<br> 80 720,60 7 548,60
<br> 6 673,15 112 161,72 132 601,45 1 000,00
<br> 1 000,00 22 000,00
<br> 441 302,72 18 572,29
<br> ' 18 572,2!
<br> 4-59 07539151
<br>,12454699
<br> 16.3.2017 17:09:13
<br> III.Financování
<br> s <,>
<br> (zapojení vimim úspor a cizích zdrojů'i
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy —
<br> Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů - 8112 - - Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8113 - — - Uhrazenésolátky krátkodobých přijatých půjčených - 8114 - — - Zmena stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +! 8115 - - 120 349 39“ Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8117 - - ' ' Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity — výdaje - 8118 - ' " ' ; -—".<.>.";._.;._*—.J_„ Šíří-Z.<.> - —v=._.Livin-Š') ' JL ' '; —- \“ “";-“ '.<.> '; it“" — " 7.iii-' "'r'Ý'l:.o ::" v.<.> : :.? =$WMÉF Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8121 - “ ' Uhrazené Splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8122 - ' ' Dlouhodobé přijaté půjčené prostředky + 8123 — ' ' Uhrazené splátky dlouhodob.přijatých půjčených prostředků - 8124 ' ' ' Změna stavu dlouhodob.prostředků na bankovních účtech +/ 8125 — ' '
<br> Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity — příjmy Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity — výdaje
<br> Krátkodobé vydané dluhopisy + ' _ ' ' _ Uhrazené splátky krátkodobých vydaných dluhopisů — 8212 - ' Krátkodobé přijaté půjčené prostředky + 8213 — ' Uhraz'ené splátky krátkodobých přijatých půjčených - 8214 — ' Změna stavu krátkodobých prostředků na bankovních účtech +/ 8215 — * Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity — příjmy + 8217 - - Aktivní krátkodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8218 - — Dlouhodobé vydané dluhopisy + 8221 - — Uhrazené splátky dlouhodobých vydaných dluhopisů - 8222 - — Dlouhodobé pňjaté půjčené prostředky + 8223 - - Uhrazené splátky dlouhodob.přijatých půjčených prostředků - 8224 - - Změna stavu dlouhodob.prostředků na bankovních účtech +/ 8225 — - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - příjmy + 8227 - - Aktivní dlouhodobé operace řízení likvidity - výdaje - 8228 - - órace z peněžních účtů organizace nemající charakter +/ 8901 - - 4 199,93
<br> pří...