rlv
<br> Krajsky urad Kraje Vysoéina
odbor kontroly
<br> Ziikova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis 6.: /
<br> C.j.: KUJI 39364/2017 KO
<br> Zpréva o vysledku pfezkouméni hospodaf'eni
obce Podmoky
<br> se sidlem Podmoky 1,582 82 Goléflv Jenl'kov,ICO: 00580031
za rok 2016
<br> Pfezkouméni hospodafenl' za rok 2016 bylo zahéjeno pisemnym oznémenl'm doruéenf/m
l’JzemnI’mu celku dne 24.fijna 2016 podle § 5 odst.3 zékona é.420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévénl' hospodafeni L’Jzemnl'ch samosprévnych celkfl a dobrovolnych svazkfl obci
(déle jen zékon o pfezkoumévém’ hospodafenl’).Pfezkouméni bylo provedeno
dne 14.listopadu 2016 jako dI’lc':I’ pfezkouméni a dne 30.kvétna 2017 jako koneéné
pfezkouméni na zékladé iédosti obce v souladu 3 § 4 zékona o pfezkoumévém’
hospodafeni.Poslednim kontrolnl’m Ukonem ve smyslu § 12 odst.1 pl’sm.g) zékona
é.255/2012 8b <.>,0 kontrole bylo vréceni podkladfl vyiédanych kpfezkouméni
dne 30.kvétna 2017 <.>
<br> Misto provedeni pfezkouméni: Obec Podmoky
Podmoky 41
582 82 Goléflv Jenl’kov
<br> PFezkouméni vykonala:
<br> - kontrolor povéfeny Fizenl'm pfezkouménl': Miloslava Neubauerové
povéfenl' él'slo 20165084142_5
<br> Podklady pfedloiili: XXXXXXXX XXXXXXXX — starosta
Jaroslava Koukolové — uéetni
Véra Prochézkové - externi Uéetni
<br> PFedmét piezkouméni:
<br> Pfedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou Udaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona
opfezkoumévénl’ hospodafeni.Pfezkouméni hospodaFenI' bylo provedeno vybérovym
zpflsobem s ohledem na vyznamnost jednotliWch skuteénosti podle pfedmétu a obsahu
pfezkoumém’.Pfi posuzovénl' jednotlivych prévnl'ch ukonfl se vychézi ze znénl' prévnich
pfedpisfl platnych ke dni uskuteénénl' tohoto Clkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: wm~.kr-vysocina.cz
ICo: 70890749,ID datové schrénky: ksab3eu

A.Vy'sledek pfezkouméni
<br> Pfi pfezkouménl’ hospodafeni obce Podmoky nebyly zjiétény chyby a nedostatky
svSIjimkou nedostatku zjiéténého pfi diléim pfezkouméni,ktery nebyl napraven
a je uveden v éésti C zprévy <.>
<br> B.Pisemnosti vyuiité QFi pfezkouméni
<br> Pfi diléim pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky byly vyuiity nésledujici
pisemnosti:
<br> Kniha doéchh faktur - za obdobi leden - zéfi roku 2016 (faktura dish 1 a2 71)
<br> Bankovni vypisy - k bankovnim 06mm CSOB,a.s.a CNB k 30.9.2016
<br> Pokladni doklady - za mésic duben roku 2016 (pfijmové pokladni doklady éislo P34 a2 P49
a vydajové pokladnl' doklady (":islo V18 a2 V22)
<br> Smlouvy o pfevodu majetku - Sménné smlouva na pozemky s prévnimi l'Jéinky vkladu
do katastru nemovitosti ke dni 22.6.2016 (zémér smény pozemkfl zvefejnén od 20.4 <.>
do 20.5.2016 a sména pozemkfl schvélena v zastupitelstvu obce dne 21.5.2016)
<br> - Sménné smlouva na pozemky s prévnimi Cniinky vkladu do katastru nemovitosti
ke dni 2.6.2016 (zémér smény pozeka": zvefejnén od 24.2.do 18.3.2016 a sména
pozemkfi schvélena v zastupitelstvu obce dne 27.3.2016)
<br> Rozpoétovy vyhled — na obdobi roku 2015 ai 2018 schvélen v zastupitelstvu obce
dne 19.12.2015
<br> Smlouvy o dI'lo - uzavfena dne 12.6.2016 na realizaci akce,<,> Oprava schodfl za obecnim
L'n‘adem v Podmokéch“
<br> - uzavfena dne 12.6.2016 na realizaci akce,<,> Oprava hasiéské zbrojnice - stfechy v obci
Podmoky"
<br> vykaz zisku a ztréty - sestaven k 30.9.2016
<br> Uéetnl’ denik - sestaven k 31.3.2016
<br> Névrh rozpoétu - na rok 2016 byl névrh rozpoétu zvefejnén na fifedni desce obce (pevné)
i elektronické ufednl' desce obce od 2.12.2015 do 31.1.2016
<br> Hlavni kniha - sestavena k 30.9.2016
<br> Pokladnl' kniha - k 30.9.2016
<br> Zprévy o plnénl' pfijatych opatfenl' - zasléna na Krajsky Ufad Kraje Vysoéina dne 3.6.2016
Schvéleny rozpoéet - rozpoéet na rok 2016 byl schvélen v zastupitelstvu obce
dne 13.2.2016
<br> Evidence majetku - za obdobi leden - zéfi roku 2016
<br> Pravidla rozpoétového provizoria - stanoveny a schvéleny v zastupitelstvu obce
dne 19.12.2015
<br> Pfiloha rozvahy - sestavena k 30.9.2016
<br> Zépis z kontrolniho vyboru ze dne 21.5.2016
<br> Kniha odeslanych faktur - za obdobl' leden - zéfi roku 2016 (faktura éislo 1/2016 a2 9/2016)
Mzdové agenda - pfedpis mezd za mésic zéfi roku 2016
<br> Rozvaha - sestavena k 31.12.2015 a k 30.9.2016
<br> Dohody o provedeni préce - uzavfené dne 2.1.2016 na hospodéfku obecniho Ufadu
a na zpracovénl’ aéetnictvi na PC,dne 1.3.2016 na vyfezévéni néletovych dFevin <,>
dne 4.4.2016 na administrativni préce 5 PC,dne 1.5.2016 na sekém’ trévy vefejnych
pozemkfl,dne 1.7.2016 a 1.8.2016 na sekénl’ vefejnSIch prostranstvi obce
<br> Zévéreény L'Jéet - névrh zévéreéného dotu obce za rok 2015 byl zvefejnén spolu
se Zprévou o vysledku pfezkouméni hospodafeni obce za rok 2015 he fifedni desce obce
(pevné) i elektronické Ufednl' desce obce od 2.5.do 17.5.2016 a schvélen byl
v zastupitelstvu obce dne 21.5.2016 s vyhradou.Zérovefi byla tento den schvélena fléetni
zévérka obce Podmoky za rok 2015 <.>

Darovaci smlouva uzavfena dne 16.2.2016 na finanéni dar ve vyéi 2 000,- Kt": (obec jako
dérce),finanénl' dar schvélen v zastupitelstvu obce dne 13.2.2016
<br> Uéetni doklady - za mésic bfezen roku 2016 (bankovni Uéet CSOB,a.s <.>,vypis él'slo 2016/9
a2 2016/13)
<br> Odméfiovéni élenfl zastupitelstva - pfedloieny vyplatnice zastupitelfi za mésfc zéfi'
roku 2016
<br> Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni - konaného dne 19.12.2015
a dne 13.2.2016,27.3.2016,2.4.2016,21.5.2016,17.7.2016 a 25.9.2016
<br> lnformace o pfijathh opatfenl’ch - zasléna na Krajsky afad Kraje Vysoéina dne 3.6.2016
vykaz pro hodnocenl’ plnéni rozpoétu - sestaven k 30.9.2016
<br> Rozpoétové opatfenl' (fish 1 schvéleno v zastupitelstvu obce dne 25.9.2016
<br> Pfi koneéném pfezkouméni hospodafeni byly vyuiity nésledujicl’ pisemnosti:
<br> Rozvaha - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> Pfiloha rozvahy - sestavena ke dni 31.12.2016
<br> vykaz zisku a ztréty - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> vykaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu - sestaven ke dni 31.12.2016
<br> Mzdova’ agenda - pfedpis mezd za mésic prosinec roku 2016
<br> Evidence majetku - pfedloieny pfirflstky a Ubytky majetku ke dni 31.12.2016
<br> Pokladnl' kniha - pfedloiena ke dni 31.12.2016
<br> Bankovnl' vypisy - k bankovnim Uétflm CSOB,as.a CNB ke dni 31.12.2016
<br> Zépis z jedném’ finanéniho vyboru ze dne 14.12.2016 a zépis z jedném’ kontrolnl'ho vyboru
ze dne10.12.2016
<br> Zépisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni konaného dne 4.12.2016
<br> Rozpoétovy vthled - sestaven na obdobi roku 2019 a 2020 schvélen v zastupitelstvu obce
dne 4.12.2016
<br> Rozpoétové opatfeni (fish 2,3,4,5 a 6 schvélena v zastupitelstvu obce dne 14.12.2016
Smlouvy a daléi materiély k pfijatym afielovym dotacim - Smlouva o poskytnutl' neinvestiénl’
dotace ZZO1488.0069 uzavfena dne 29.9.2016 ve vyéi 110 000,- Kc”: na realizaci akce
<,>,Oprava hasiéské zbrojnice,oprava schodil k hasiéské zbrojnici" (Zédost o poskytnutl’ dotace
ze dne 13.1.2016,Zévéreéné zpréva a vyL’Jétovéni poskytnuté dotace ze dne 12.12.2016)
Faktura - él'slo 1001816 vystavena dne 27.6.2016 ve vyéi 101 466,- Kc“: (faktura zaplacena
dne 1.7.2016,él’slo vypisu 2016/26)
<br> - él'slo 3/2016 vystavena dne 5.12.2016 ve vyéi 120 000,- Kc“: (faktura zaplacena
dne 13.12.2016,éislo vyIpisu 2016/50)
<br> Dohody o provedenl' préce - uzavfené dne 1.9.2016 a 1.10.2016 na sekém’ trévy a Uklid
vefejnych prostranstvi,dne 1.10.2016 ha administrativnl' éinnosti na PC,dne 3.10.2016
na roznos hlasovacich Iistkfl a L'Jklid volebni mistnosti a dne 31.10.2016 na vyfezévéni roétl’
a nétér vrat
<br> Knih'a doéchh faktur — pfedloiena ke dni 31.12.2016 (faktura (fish 1 22 99)
<br> Kniha odeslanych faktur - pfedloiena ke dni 31.12.2016 (faktura él'slo 1/2016 a2 14/2016)
lnventurnl' soupisy majetku a zévazkt'J - sestaveny ke dni 31.12.2016,Plén inventur
ze dne 30.9.2016,Inventarizaéni zpréva ze dne 20.1.2017
<br> Uéetnl’ doklady - za mésic prosinec roku 2016 (pfl’jmové pokladm’ doklady 61510 P 80 a2 P81
e deajové pokladnl' doklady él'slo V95 32 V100)
<br> Uéetni doklady - za mésic prosinec roku 2016 (bankovm’ abet CSOB,a.s <.>,vypis
éislo 2016/49 a2 2016/52)

C.Plnéni opatfenl’ gfiiaty’ch k népravé chvb a nedostatkfi
<br> Pfi pfezkouménl' hospodafeni fizemniho celku za pfedchozi XXXX XXX zjiétén nésledujici
nedostatek:
<br>
<br> Obci byla provedena rozpoétové opatfeni él’slo 1 a2 6 a2 dne 19.11.2015,pFitom bylo
na rozpoétovych poloikéch jii éerpéno nad schvéleny rozpoéet v mésici zéfi a Fijnu <.>
Napf.RP 5171 - Opravy a udriovénl'l § 2321/,schvéleny rozpoéet 50 000,- Kc": a éerpém’ bylo
495 000,— Kb,RP 5137 - Drobny hmotny dlouhodoby majetek § 6171/,rozpoéet 2 000,- Kc":
a éerpénl' 9 691,- K6,RP 5169 - Nékup ostatnl'ch sluieb /§ 3631/,schvéleny rozpoéet
2 000,- Ké,éerpém’ 21 593,- K6 <.>
<br> Nenagraveno
<br> Pfi dl'léim pfezkouméni za rok 2016 byly zjiétény nésledujici chyby a nedostatky:
<br> Pfedloienim vykazu Fin2—12M sestaveného k 30.9.2016 bylo zjiéténo,2e obec v Fadé
pfl’padl'] nehospodafila dle schvéleného rozpoétu.Napf.ve vydajové éésti § 2321 pol.5169:
rozpoéet 0 K6,skuteéné vydaje 132 850,- Ké,§ 6171 pol.5169: rozpoéet 10 000,- Ké <,>
skuteéné vydaje 27 092,28 Ké,§ 6399,pol.5362,rozpoéet 0 K6,skuteéné vydaje
77 710,- Ké <.>
<br> Nenagraveno
<br> Kontrolou doélych faktur bylo zjiéténo,2e obci neni na Uétu 321 - Dodavatelé afitovéno
o pfedpisech téchto faktur v den doruéenl',ale ai v den jejich Uhrad <.>
<br> Nagraveno
<br> D.Zévér
l.PFi pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky za rok 2016
<br> byl zjiétén nedostatek
uvedem’l v ustanovenl' S 10 odst.3 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafem’,a to
<br> Nedostatek,spoél'vajici v poruéeni povinnosti dzemnl'ho celku stanovenych zvléétm’mi
prévnimi pfedpisy
- Rozpoétové opatfeni,s vyjimkou zékonem vymezenych opatr'eni,nebylo provedena
pfed provedenl’m rozpoétové nezajiéte'ného deaje.(poruéeni povinnosti)
<br> byl zjiétén nedostatek
s oél'va'ici v neodstranéni ch b a nedostatkfl z'i§tén'ch
<br> za piedchézeiici roky — viz éést C této zgréyx <.>
<br>
<br> fezkouméni hos odafem’
<br>
<br> ll.Rizika,které lze dovodit ze zjiéténych chyb a nedostatkl": a které mohou ml't
negativni dopad na hospodafeni fizemniho celku v budoucnu:
<br> Pfi piezkouméni hospodafeni za rok 2016 nebyla zjiéténa iédné rizika vyplyvajici z chyb
uvedenych v éésti D.l.této zprévy,které by mohla mit negativni dopad na hospodafeni
Uzemniho celku v budoucnosti <.>

lII.Pomérové ukazatele zjiéténé pfi pfezkouméni hospodafeni:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Pomérovy ukazatel Hodnota ukazatele
<br> Podil pohledévek na rozpoétu 0,00 %
<.> Podil zévazkfl na rozpoétu 1,45 °/o
<br> Podil zastaveného majetku na celkovém majetku 0,00 %
<br> Podil cizich zdrojfl k celkovflm aktivflm 0,53 %
<br> Ukazatel dluhové sluiby 0,00 %
<br> Podil provozniho salda k béinym pfijmflm 48,37 %
Ukazatel likvidity 56,24
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Komentéf:
ZCIstatek syntetického flétu 459 — Ostatni dlouhodobé zévazky by| ke dni 31.12.2016
vykézén ve vyéi 5 900,- Kb <.>
<br> Podmoky 30.kvétna 2017
<br> KRAJSKY URAD
Za Krajsky fifad Kraje Vysoéina KRAJE VYSOCINA
<br> Odbor kontroly
Ziikova S7,587 33 Jihlava
<.> 7 <.>
<br> Miloslava Neubauerové Zyfl/MO/‘T
kontrolor povéieayiflieklm pfezkouménl podpis kontrolora povéh'en'éfio fiie-nifix pfezkouménl
<br> Uzemni celek mé na zékladé § 7 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni prévo
doruéit kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni pisemné stanovisko k névrhu zprévy
o vysledku pfezkouméni hospodafeni a poiadovat jeho pfiloieni ke zprévé ovysledku
pfezkouméni hospodafeni,a to do 15 dm‘] ode dne pfedéni névrhu této zprévy <.>
<br> Tato zpréva o vysledku pfezkouméni hospodafeni je souéasné névrhem zprévy o vysledku
pfezkouméni hospodafeni,pfiéemi koneénym znénim se stévé okamiikem marného
uplynuti Ihflty stanovené v § 6 odst.1 pism.d) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni <,>
k podéni pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni nebo
<br> okamiikem vzdéni se préva podat pisemné stanovisko uzemniho celku <.>
<br> Tento névrh zprévy o vysledku pfezkouméni hospodafeni obsahuje i vysledky
diléiho pfezkouméni <.>

Zpréva o vysledku pfezkouméni hospodafeni byla v souladu s ustanovenim § 11 zékona
o pfezkoumévénl’ hospodafeni projednéna a jeden vytisk pfevzal starosta obce Podmoky
s XXX,Xe se vzdévé préva podat pl’semné stanovisko uzemniho celku dle § 7 pism.c) zékona
o pfezkoumévénl' hospodafeni <.>
<br> Dne 30.kvétna 2017
<br> OBI-3C PODMOKY
532 82 Golé‘flv Jcnikov
XXXXXXXX XXXXXXXX XC; XXX so XXX
<br> starosta podpis starosty
<br>
<br> Pouéeni
<br> Uzemni samosprévny oelek je podle § 13 odst.1 pism.b) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni povinen
pfisluénému pfezkoumévajicimu orgénu tj.Krajskému ufadu Kraje Vysoéina,odboru kontroly,nejpozdéji
do 15 dnl'l po projednéni této zprévy spolu se zévéreénYm uétem v orgénech flzemniho celku podat pisemnou
informaci o pfijeti opati‘eni k népravé chyb a nedostatkfl uvedenych ve zprévé <.>
<br> Uzemni samosprévny celek je déle povinen uvést v informaci lht'ltu,ve které podé pisemnou zprévu o plnéni
pfijatich opatfeni a v této lhl'Jté ji krajskému L'Ifadu zaslat (§ 13 odst.2 zékona o pfezkoumévéni hospodal‘enl) <.>
<br> Za nepfijeti opatfeni k népravé chyb a nedostatkfl uvedenYch ve zprévé o vysledku pfezkouméni hospodafeni
nebo za nesplnéni vyée uvedenych povinnosti se Ozemnimu samosprévnému celku uloii dle ustanoveni § 14
odst.1 pism.b) a c) zékona o pi‘ezkoumévéni hospodafeni pokuta za sprévni delikt ai do vvée 50.000 Ké
v kaidém jednotlivém pfipadé <.>
<br>
<br>
<br>
<br> Rozdélovnik:
Stejnopis Poéet vytiskfi Pfedéno Pfevzal
1 1x Obec Podmoky XXXXXXXX XXXXXXXX
X Xx Krajsky Ufad Kraje Vysoéina odbor kontroly