IIV
<br> Krajsky urad Kraje Vysoéina
odbor kontroly
<br> 212kova 57,587 33 Jihlava
Stejnopis ("2.1 //
<br> C.j.: KUJI 35319/2016 KO
<br> Zpréva o vilsledku pfezkouméni hospodaf'eni
obce Podmoky
<br> se sidlem Podmoky 1,582 82 GoléCIv Jenikov,160: 00580031
za rok 2015
<br> Pfezkouméni hospodafeni za rok 2015 bylo zahéjeno pisemnym oznémenim doruéem'Im
L’Jzemnimu celku dne 26.Fijna 2015 podle § 5 odst.3 zékona é.420/2004 8b.<,>
0 pfezkoumévéni hospodafeni Uzemnich samosprévnych celkfl a dobrovolnych svazkfl obci
(déle jen zékon o pfezkoumévéni hospodafeni).Pfezkouméni bylo provedeno
dne 2.prosince 2015 jako diléi pfezkouméni a 2.kvétna 2016 jako koneéné pfezkouméni
na zékladé iédosti obce v souladu 3 § 4 zékona o pfezkoumévéni hospodafeni.Poslednim
kontrolnim L'Jkonem ve smyslu § 12 odst.1 pism.g) zékona é.255/2012 8b <.>,0 kontrole bylo
vréceni podkladfl vyiédanych k pfezkouméni dne 2.kvétna 2016 <.>
<br> Misto provedeni pfezkouméni: Obec Podmoky
Podmoky 1
582 82 Goléflv Jenikov
<br> Pfezkouméni vykonal:
<br> - kontrolor povéfeny fizenim pfezkouma’ni: lng.XXXXXXX XXXXXXX
povéFeni éislo XXX/XX
<br> Podklady pfedloiili: XXXXXXXX XXXXXXXX - starosta
<br> Jaroslava Koukolové - aéetni
<br> Pfedmét pfezkouméni:
<br> Pfedmétem pfezkouméni hospodafeni jsou l’Jdaje uvedené v § 2 odst.1 a 2 zékona
opfezkoumévéni hospodafeni.Pfezkouméni hospodafeni bylo provedeno vy'Ibérovy'Im
zpflsobem s ohledem na vyznamnost jednotlivy’lch skuteénosti podle pfedmétu a obsahu
pfezkouma’ni.Pfi posuzovéni jednotlichh prévnich UkonL‘] se vychézi ze znéni prévnich
pfedpisfl platnych ke dni uskuteénéni tohoto Ukonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: posta@kr-vysocina.cz,Internet: www.kr-vysocina.cz
[60: 70890749,ID datové schrénky: ksab3eu

A.Vy’sledek piezkouméni
Pfi pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky byl zjiétén nésledujici nedostatek:
<br> Pfedmét: Zékon é.420/2004 Sb.§ 2 odst.1 pism.a) plnéni pfijmfl a VYdajfi rozpoétu véetné
penéinich operaci,tS/kajicich se rozpoétovych prostfedkfl
<br> Prévni pfedpis: Zékon é.250/2000 8b <.>,0 rozpoétovych pravidlech uzemnich rozpoétl‘ll <,>
ve znéni pozdéjéich pfedpisfl
<br> § 16 odst.4 - Rozpoétové opatfeni,s vyjimkou zékonem vymezenych opatfeni,nebylo
provedeno pfed provedenim rozpoétové nezajiéténého VS/daje <.>
<br> Obci byla provedena rozpoétové opatfeni éislo 1 a2 6 a2 dne 19.11.2015,pfitom bylo
na rozpoétonch poloikéch jii éerpéno nad schvéleny rozpoéet v mésici za’fi a Fijnu 2015 <.>
Napf.RP 5171 — Opravy a udriovéni /§ 2321/,schvéleny rozpoéet 50.000,- Kc": a éerpéni bylo
495.000,- K6,RP 5137 - Drobny hmotny dlouhodoby majetek /§ 6171/,rozpoéet 2000,- Kc":
a éerpéni 9.691,- Ké,RP 5169 - Nékup ostatnl'ch sluieb /§ 3631/,schvéleny rozpoéet
2000,- K6,éerpéni 21.593,<.> - Ké <.>
<br> B.Pisemnosti vyuiité Qf'i pfezkouméni
<br> PFi diléim pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky byly vyuiity nésledujici
pisemnosti:
<br> Kniha doélych faktur - k 30.9.2015,pofadové él’slo 1 a2 70
Uéetni zévérka - L'Jéetni zévérka obce za rok 2014 byla schvélena v zastupitelstvu obce
dne 28.6.2015
Uéetni doklady - L'Jéetni doklady za mésic srpen 2015 éislo 1178 a2 1193,doklady k vyipistlm
z Uétu CSOB éislo 31 ai 34
Pravidla rozpoétového provizoria - pravidla rozpoétového provizoria na rok 2015 byly
stanoveny v zastupitelstvu obce dne 29.12.2014
Wkaz zisku a ztréty - k 30.9.2015
Bankovni vypisy - k 30.9.2015
<br> - afiet u CSOB éislo 196068268/0300,zflstatek 4.767.616,05 K6
<br> — L’Jéet u CNB éislo 94 - 1813521/0710,zflstatek 203,487,15 K6
Evidence poplatkfl - k 30.9.2015,mistni poplatky za sbér,soustfed’ovéni a Iikvidaci odpadl‘] <,>
poplatky ze psi] 3 hfbitovni poplatky
Schvéleny rozpoéet - rozpoéet obce na rok 2015 byl schvélen v zastupitelstvu obce
dne 7.2.2015
Smlouvy néjemni - smlouva o zemédélském pachtu (":I'slo 248 ze dne 2.10.2015 mezi obci
a AGRO druistvo Goléflv Jenikov
Zévéreény Uéet - névrh za’véreéného Uétu obce za rok 2014 byl zvefejnén spolu se Zprévou
o stledku pfezkouméni hospodal’eni obce za rok 2014 na Ufednich deskéch obce
od 10.6.do 26.6.2015 a byl schvélen v zastupitelstvu obce dne 28.6.2015 s VS/hradou
Za’pisy z jednéni zastupitelstva véetné usneseni - ze dne 29.12.2014 a ze dne 7.2 <.>,4.4.<,>
28.6.a 5.9.2015
Pfiloha rozvahy - k 30.96.2015
Odméfiovéni élenfl zastupitelstva - za mésic srpen 2015
vykaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu - k 30.9.2015
Evidence majetku - k 30.9.2015
Dohody o provedeni préce - ze dne 1.3.2015 na opravu svétel a L'Idribu vefejného
osvétleni,ze dne 1.4.a 4.5.2015 na seéeni trévy <.>

Informace o pfijatych opatfenich (zék.420/2004 Sb <.>,320/2001 8b <.>,apod.) - informace
o pfijatych opatfenich byla podéna Krajskému Ufadu Kraje Vysoéina dne 13.7.2015/poéta
dne 10.7.2015/ '
Pokladni kniha — k 30.9.2015,zflstatek 2.261,- Kc“:
Smlouvy a daléi materiély k pfijatym fléelovym dotacim - neinvestiéni dotace POW
22011200069 ze dne 28.9.2015 ve viléi 105.000,- K6 na realizaci akce "Oprava budovy
kulturniho zaFizeni é.p.29".Zévéreéné zpréva ze dne 1.10.2015
Névrh rozpoétu - névrh rozpoétu na rok 2015 byl zvefejnén na L’erdnich deska’ch oboe
od 12.1.do 7.2.2015
Uétovy rozvrh - na rok 2015 je zpracovén
Rozpoétovy vyhled - zpracova’n na roky 2014 ai 2017,projednén dne 29.12.2014
Zépisy zjednéni vyboru - finanéni vybor ze dne 13.4.a 23.9.2015
Rozvaha - k 31.12.2014 a k 30.9.2015
Hlavni kniha - k 30.9.2015
Pokladni doklady - pokladni doklady za mésic za’fi 2015,pfijmové P 70 a2 do P 73,vydajové
doklady V 64 a2 V 72
<br> - souhrnny pfijmovy doklad za vybér poplatkfi éislo P 36 ze dne 15.4 <.>
2015 na ééstku 6.900,- Kc":
<br> - souhrnny pfijmovy doklad P 39 ze dne 25.4.2015 na ééstku 14.250,— Kc":
<br> Pfi koneéném pfezkouméni hospodafeni byly vyuiity nésledujici pisemnosti:
<br> Wkaz pro hodnoceni plnéni rozpoétu - k 31.12.2015
Rozvaha - k 31.12.2015
vykaz zisku a ztréty - k 31.12.2015
Hlavni kniha - k 31.12.2045
Pokladni kniha - k 31.12.2015,zflstatek 0
Inventurni soupis majetku a zévasz'J - k 31.12.2015,Plén inventur ze dne 19.12.2015
Inventarizaéni zpra’va ze dne 20.1.2016
Mzdové agenda — zUétovéni mezd k 31.12.2015
Bankovni vypisy - k 31.12.2015
- Oéet u CSOB éislo 196068268/0300,zflstatek 5.182.206,38 Kc“:
- l’Jéet u CNB éislo 94 - 1813521/0710,zflstatek 230.655,55 Kc“:
Pfiloha rozvahy - k 31.12.2015
Zépisy zjednéni zastupitelstva véetné usneseni - ze dne 18.10 <.>,14.11.a 19.12.2015
Zépis zjednéni vyboru - kontrolni VYbOF ze dne 14.11.2015
Rozpoétové opatfeni - éislo 1 a2 6 2e dne 19.11.2015
éislo 7 a2 9 2e dne 31.12.2015
Kniha doéchh faktur - k 31.12.2015,doélé faktury éislo 71 a2 96
Dohody o provedeni préce - ze dne 1.10.2015 na administrativni préce na 00 <,>
ze dne 1.11.2015 na obsluhu vefejného osvétleni a L'Jdribéfské préce
Evidence poplatkfl - k 31.12.2015
l’Jéetni doklady - Uéetni doklady za mésic prosinec 2015,doklady éislo 1271 ai 1297
Pokladni doklady - pokladni doklady za mésic prosinec 2015,vydajové doklady éislo V 83
ai V 95,pfijmové doklady éislo P 80 ai P 82
<br> C.Plnéni (matfeni pfijaty’lch k néfiavé chyunedostatkfifi
Pfi pfezkouméni hospodafeni I'Jzemniho celku za pfedchozi XXXX XXX zjiétén nésledujici
<br> nedostatek:
Obec nedoloiila éinnost finanéniho a kontrolniho vyboru v roce 2014 <.>
<br> nagraveno
<br> PFi diléim pfezkouméni za rok 2015 nebyly zjiétény chyby a nedostatky <.>

D.Zévér
I.Pfi pfezkouméni hospodafeni obce Podmoky za rok 2015
<br> byly zjiétény chyby a nedostatky
uvedené v ustanoveni § 10 odst.3 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni,a to
<br> Nedostatek,spoéivajici v poruéeni povinnosti flzemniho celku stanovenYch zvléétnimi
prévnimi pfedpisy
- Rozpoétové opatr'eni,s vyjimkou zékonem vymezenYch opatr'eni,nebylo provedeno
pr'ed provedenim rozpoc'tové nezajiéténého deaje
<br> ll.Rizika,které lze dovodit ze zjiéténych chyb a nedostatkfl a které mohou mit
negativni dopad na hospodafeni fizemniho celku v budoucnu:
<br> PFi pfezkouméni hospodafeni za rok 2015 nebyla zjiéténa rizika vyplS/vajici zchyb
<br> uvedenych v éésti D.I.této zprévy,které by mohla mI't negativni dopad na hospodafeni
Uzemniho celku v budoucnosti <.>
<br> III.Pomérové ukazatele zjiéténé pf'i pfezkouméni hospodafeni:
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br>
<br> Pomérovy ukazatel Hodnota ukazatele
Podil pohledévek na rozpoétu O %
Podil zévazkfl na rozpoétu 1,47 %
Podil zastaveného majetku na celkovém majetku 0 %
Podil cizich zdrojfl k celkovym aktivflm 0,28 %
Ukazatel dluhové sluiby 0,00 %
Podil provozniho salda k béiny’lm pfijml‘llm 19,89 %
<br>
<br> Komentéf:
Uéet 459 - Ostatni dlouhodobé zévazky vykazoval k 31.12.2015 zflstatek 11.800,- Ké <.>
Zévazek je splatny do konce roku 2017.Roéni splétka je ve vYéi 5.900,— Kc":
<br> Podmoky 2.kvétna 2016 KRAJSKY GRAD
<br> KRAJE VYSOCINA
Odbor kontroly
<br> Za Krajsky Ufad Kraje Vysoéina 2.<.>
mm“ 57- 587 33 Jihlava
<.> 12 <.>
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXX
<br> kontrolor povéfeny rizenim pfezkouméni podpis kontrolora povéfeného fizenim pfezkouméni

Uzemnl’ celek mé na zékladé § 7 pism.c) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni prévo
doruéit kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni pisemné stanovisko k névrhu zprévy
o vysledku pfezkouméni hospodafeni a poiadovat jeho‘ pfiloieni ke zprévé onsledku
pfezkouméni hospodafeni,a to do 15 dnfl ode dne pfedéni névrhu této zprévy <.>
<br> Tato zpréva o vysledku pfezkouméni hospodafeni je souéasné névrhem zprévy o vysledku
pfezkouméni hospodafeni,pfiéemi koneénym znénim se stévé okamiikem marného
uplynuti lhflty stanovené v § 6 odst.1 pism.d) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni <,>
k podéni pisemného stanoviska kontrolorovi povéfenému fizenim pfezkouméni nebo
okamiikem vzdéni se préva podat pisemné stanovisko flzemniho celku <.>
<br> Tento névrh zprévy o vysledku pfezkouma’ni hospodafeni obsahuje i vysledky
diléiho pfezkouméni <.>
<br> Zpréva o stledku pfezkouma’ni hospodafeni byla v souladu s ustanovenim § 11 zékona
o pfezkouméva’ni hospodafeni projednéna a jeden VS/tisk pfevzal starosta obce Podmoky
s XXX,Xe se vzdévé préva podat pisemné stanovisko L'Jzemniho celku dle § 7 pism.c) zékona
o pfezkoumévéni hospodafeni <.>
<br> One 2.kvétna 2016
<br> XXXXXXXX XXXXXXXX
<br> starosta
<br>
<br> Pouéeni
<br> Uzemni samosprévny celek je podle § 13 odst.1 pism.b) zékona o pfezkoumévéni hospodafeni povinen
pfisluénému pfezkoumévajicimu orgénu tj.Krajskému afadu Kraje Vysoéina,odboru kontroly,nejpozdéji
do 15 dnl'l po projednéni této zprévy spolu se zévéreénflm fiétem v orgénech uzemniho celku podat pisemnou
infonnaci o pfijeti opatfeni k népravé chyb a nedostatkfl uvedenYch ve zprévé <.>
<br> Uzemni samosprévny celek je déle povinen uvést v informaci lhfltu,ve které podé pisemnou zprévu o plnéni
pfijathh opatfeni a v této lhfité ji krajskému Ufadu zaslat (§ 13 odst.2 zékona o pfezkoumévéni hospodafeni) <.>
<br> Za nepfijeti opatfeni k népravé chyb a nedostatkfi uvedenych ve zprévé o vysledku pfezkouméni hospodafeni
nebo za nesplnéni vyée uvedenych povinnosti se L'Jzemnimu samosprévnému celku uloii dle ustanoveni § 14
odst.1 pism.b) a c) za'kona o pfezkoumévéni hospodafeni pokuta za sprévni delikt ai do vvée 50.000 Ké
v kaidém jednotlivém pfipadé <.>
<br> Rozdélovnik:
<br>
<br>
<br>
<br> Stejnopis Poéet thiskfi Pfedéno Pfevzal
1 1x Obec Podmoky XXXXXXXX XXXXXXXX
X Xx Krajsky Ufad Kraje Vysoéina odbor kontroly