_ -» KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE & Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> 4805212018/ KHK
<br> ||||| lllll Illll lllll IIIII II III IIIII |||l| |||||
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Jílovice,IČ: 00579238
<br> za rok 2017 Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech: - 4.12.2017 — 30.4.2018
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením & 42 odst.1,zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Jílovice Jílovice 26
<br> 517 72 Jílovice Zástupci za Obec: - XXXXXX XXXXX - starosta obce - Vlasta Minaříková - účetní obce
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu X X č.420/2004 Sb.á © 4 a 5 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 21.6.2017 a 2.8.2017 <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Pivovarské nám.1245 50003 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření obce Jílovice byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec má zřízeny tři bankovní účty:
<br> - u ČS a.s.1240137369/0800 zůstatek k 31.12.2017 činí 1.396.923,93 Kč (běžný účet) <,>
<br> — u ČS a.s.35-2588446319/0800 zůstatek k 31.12.2017 činí 306.459,91 Kč (účet pro stočné) <.>
<br> - u ČNB 94-8915571/0710 zůstatek k 31.12.2017 činí 169.382,30 Kč <.>
<br> Zůstatky předložených bankovních výpisů souhlasí na účet 231 (Základní běžný účet územních samosprávných celků) uvedený v Rozvaze sestavené k 31.12.2017 <.>
<br> Darovací smlouvy Obec (jako dárce) uzavřela v roce 2017 tyto darovací smlouvy:
<br> - dne 8.3.2017 Darovací smlouvu s Agenturou domácí péče na peněžitý dar ve výši 7.500,- Kč na nákup kompenzačních pomůcek.Dar byl schválen 20 dne 22.2.2017 a poskytnut z účtu obce dne 20.3.2017 <.>
<br> - dne 27.3.2017 Darovací smlouvu s SDH Jílovice na peněžitý dar ve výši 20.000,— Kč na údržbu a nákup techniky,zabezpečení provozu SDH a kroužku Mladých hasičů,startovné,zajištění dopravy.Dar byl schválen ZO dne 22.2.2017 a poskytnut z účtu obce dne 27.3.2017.- dne 17.8.2017 Darovací smlouvu s Důchodci od Dědiny na peněžitý dar ve výši 1.000,- Kč na činnost spolku.Dar byl schválen ZO dne 16.8.2017 a poskytnut z účtu obce dne 22.8.2017 <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2017.Byly ověřeny inventurní soupisy na Výkaz Úč OÚPO 3-02 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazované Zůstatky souhlasí na tyto soupisy.Inventarizace je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu,že ověřovatelé neměli možnost zúčastnit se provádění inventarizace u hmotného majetku obce.nemohou se vyjádřit k možnosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti <.>
<br> Kniha došlých faktur Kniha došlých fakturje evidována ručně <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Kniha vydaných faktur je řádně vedena v PC (tabulka EXCEL) <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2017 byl před schválením po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na fyzické i elektronické úřední desce <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> Byla provedena kontrola stanovení výše odměn za výkon funkce členům zastupitelstva obce a nebyly zjištěny nedostatky.Výplata odměn za měsíc leden až prosinec 2017,dle předložených mzdových listů,byla provedena dle stanovení <.>
<br> Pokladní doklad Byly kontrolovány pokladní doklady za období duben a září 2017.Doklady byly kontrolovány z hlediska náležitostí pokladních dokladů,časové a věcné souvislosti <,>
<br> Pivovarské nám.1245 500 03 Hradec Králové
<br> zaúčtování a zatřídění podle rozpočtové skladby.Pokladní doklady mají patřičné náležitosti,jsou doloženy paragony a jsou shodné se zápisem v pokladní knize.V účetnictví je o příjmech a výdajích účtováno v souladu se stanovenými účetními postupy a metodami <.>
<br> Pokladní kniha (deník) Pokladní kniha je řádně vedena v PC.Byla kontrolováno období duben a září 2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření obce pravidly rozpočtového provizoria schválenými ZO dne 7.12.2016 <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha sestavený k 31.10.2017 a k 31.12.2017 a nebyly zjištěny nedostatky <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Čerpání rozpočtu obec průběžně sleduje a kontroluje,případné nutné změny jsou řešeny rozpočtovými opatřeními řádně schvalovanými zastupitelstvem obce nebo starostou ...