KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHO KRzglJE
<br> Výtisk č.]
<br> Čj: EK/2685/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec,IČO: 43313850 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 27.5.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> _ o přezkoumávání hOSpodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Lomec Lomec 24.339 01 Klatovy
<br> Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXXXX - kontroloři:
<br> — Zoja Šťastná
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXX — starosta obce
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 hospodaření <.>
<br> o přezkoumávání
<br> zákona
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> byl zveřejněn v době od 3.12.do 19.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> bylo provedeno S RO
<br> Rozpočtový výhled
<br> byl předložen na období 2015-2017
<br> Schválený rozpočet
<br> v ZO dne 19.12.2014 jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> byl projednán a schválen v ZO dne 26.6.2015 s výhradou.zveřejněn v době 9.6.do 26.6.2015
<br> Bankovní výpis k datu 31.12.2015 Faktura za rok 2015 Hlavní kniha za rok 2015
<br> Inventumí soupis majetku a závazků
<br> kdatu31.12.2015
<br> Pokladní doklad za rok 2015 Pokladní kniha (deník) za rok 2015 Příloha rozvahy k datu 31.12.20l5 Rozvaha k datu 31.12.2015
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za měsíc leden-prosinec 2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> kdatu31.12.2015
<br> Smlouvy o převodu majetku (koupě,prodej.směna,převod)
<br> prodej pozemku p.č.146 oddělena geometrickým plánem na p.č.1/2 ve výši 75 m2
<br> Smlouvy o vkladu majetku
<br> ze dne 24.9.2015
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> ze dne 15.7.2015
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb.<.> 320/2001 Sb.<.> apod.)
<br> na ZO dne 26.6.2015
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> ze dne 19.12.2014,13.3 <.>,26.6 <.>,27.8.<.> 6.l1 <.>,28.12.2015
<br> Kontrolní a finanční výbor
<br> Kontrolní výbor ze dne 26.1 12015 Finanční výbor ze dne 10.12.2015
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření USC Lomec:
<br> nebvlv ziištěnv chvbv a nedostathL
<br> C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující měně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.Š 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací.týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů - 59 4 odst.1 - K 30.6.neby/o požádáno o přezkoumání hospodaření.resp.nebyl oznámen záměr zadá! přezkoumání hospodaření auditoroví.(napraveno) Nedostatek: Obec do 30.6.2014 nepožádala o přezkoumání hospodaření obce,žádost byla
<br> zaslána dne 12.12.2014.- (splněno dne: 27.5.2016) -
<br> byly zjištěny následující závažně chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích.ve znění pozdějších předpisů - _5 84 odst.2.4 - Zastupitelstvo nerozhod/o o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomocí.(napraveno)
<br> Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce bylo zjištěno.že zastupitelstvo obce ncrozhodlo o výši odměn neuvolněným členům zastupitelstva <.>
<br> - jí 92 odst/' - Zasrnpífe/stvo obce se schází podle.potřeby.nejméně však jedenkrát za 3 měsíce.(napraveno) Nedostatek: První zasedání zastupitelstva obce se uskutečnilo až 21.5.2010 <.>
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů - 59 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávrrjíeímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatku uvedených ve zprávě () mis/edici: přezkoumání hospodaření do 15 dnt? odprojednání závěrečného účtu.(napraveno)
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2015
<br> Nebvlv ziištěnv chvbv a nedostatky (& 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> b.)
<br> 111.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2015
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle 5...