KRAJSKÝ ÚŘAD PLzaNSKÉnO 1;sz,<,>,„,ODBOR EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCÍ A KONTROLY
<br> si „;=.Šig;6u ova 18.306 13 Plzeň a,*J',_.<.> É 4 hl:-„* "? _ Ž \ll Výtisk č.1 $""“.Čj: emg/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec,IČO: 43313850 za rok 2014
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 24.4.2015
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samOSprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Lomec Lomec 24.339 01 Klatovy
<br> Přezkoumané období: 1.1.2014 — 31.12.2014
<br> Přezkoumání vykonali: - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná — kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> — XXXXXXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl vyvěšen v době od 2.12.do 28.12.2013 jako přebytkový Rozpočtová Opatření v roce 2014 bylo provedeno 8 RC) Rozpočtový výhled byl předložen na roky 2015-2017 Schválený rozpočet v 20 dne 19.12.2013 Závěrečný účet byl vyvěšen v době od 20.5 do 2.7.2014.schválen v ZO dne 26.6.2014 bez výhrad Bankovní výpis k datu 31.12.2014 Faktura za rok 2014 Hlavní kniha za rok 2014 Inventumí soupis majetku a k datu 31.12.2014 závazků Pokladní doklad za rok 2014 Pokladní kniha (deník) za rok 2014 Příloha rozvahy k datu 31.12.2014 Rozvaha k datu 31.12.2014 Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc únor-prosinec 2014 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2014 Smlouvy a další materiály k ze dne 8.10.2014 od KÚPK na opravu příjezdové komunikace řijatým účelovým dotacím Smlouvy o převodu majetku pořízení pozemku p.č.39/2 3 42/2 v k.ú.Lomec (koupě.prodej,směna.převod) Zápisy zjednání ze dne 19.12.201321.3.<.> 26.6.<.> 14.7.<.> 23.9 <.>,7.1l <.>,19.12.2014 zastupitelstva včetně usnesení Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor ze dne 28.11.2014 Finanční výbor ze dne 21.11.2014
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec:
<br> byly zjištěny následující měně závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů - 3? 4 odst.1 — K 30.6.nebylo požádáno o přezkoumání hospodaření Nedostatek: ÚSC do 30.6.2014 nepožádal o přezkoumání hospodaření obce.žádost byla zaslána dne 12.12.2014 <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.C.Závěr I.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny méně závažně chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> '
<br> Předmět: Zákon o.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb.<.> o obcích,ve znění pozdějších předpisů - © 84 odst.2,4 — Zastzípíteisnio nerozhodla o úkonu spadajícím do jeho vyhrazené pravomocí.(napraveno) Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce bylo zjištěno.že zastupitelstvo obce nerozhodla o výši odměn neuvolněným členům zastupitelstva <.>
<br> - (splněno dne: 10.5.2013) - <.>
<br> - p“ 92 odst.! — Zasrupíreísnfo obce se schází podle potřeby.nejméně však jedenkrát za 3 měsíce.(napraveno) Nedostatek: První zasedání zastupitelstva obce se uskutečnilo až 21.5.2010 <.>
<br> - (splněno dne: 4.5.2012) -
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb.i o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků Obcí.ve znění pozděj ších předpisů - š 13 odst.] písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkaumávqiícímu orgánu 0 přijetí opatření k nápravě chyb (: nedoslofku uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do ]5 dnů od projednání závěrečného účtu.(napraveno) - (splněno dne: 10.5.2013) —
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2014 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Pří přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2014
<br> Byly zjištěny měně závažně chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí.ve znění pozdějších předpisů - __© 4 odst.1 - K ...