KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE ODBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> CÍ A KONTROLY „1 upova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: ISK/2903112
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření USC Lomec,IČ: 43313850 za rok 2012
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 10.5.2013
<br> na základě zákona č_ 4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Lomec Lomec 24,339 01 Klatovy
<br> Přezkoumané období: 1.l.2012 — 31.12.2012
<br> Přezkoumání vykonali: » kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Zoja Šťastná - kontroloři:
<br> - XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - XXXXXXXXX XXXXXXXXXX — účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s © 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Návrh rozpočtu byl vyvěšen v době od 2.12.do 20.12.201 [ Rozpočtová opatření bylo provedeno 7 RO,které byly schváleny v ZO Rozpočtový výhled byl předložen na léta 2012-2014 Schválený rozpočet v ZO dne 20.12.2011 jako přebytkový Závěrečný účet byl projednán a schválen dne 29.6.2012 s výhradou,byl
<br> vyvěšen v době od 13.6.do 28.6.2012 Bankovní výpis za rok 2012 u K.B.Evidence majetku vedena v programu Fenix Faktura za rok 2012 Hlavní kniha za měsíc leden-prosinec 2012 Inventumí soupis majetku a k datu 31.12.2012 závazků Kniha došlých faktur za rok 2012 Pokladní doklad za rok 2012 Pokladní kniha (deník) za rok 2012 Příloha rozvahy k datu 31.12.2012 Rozvaha k datu 31.12.2012 Učtový rozvrh předložen na rok 2012 Výkaz pro hodnocení plnění za měsíc únor—prosinec 2012 rozpočtu Výkaz zisku a ztráty k datu 31.12.2012 Smlouvy a další materiály k Smlouva o bezúplatném převodu nemovitostí od ÚPZSVM ze přijatým účelovým dotacím dne 26.9.2012 Informace () přijatých ze dne 10.7.2012 opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320f2001 Sb <.>,apod.) Vnitřní předpis a směrnice Odpisový plán ze dne 31.12.2011 Zápisy z jednání ze dne 20.12.201 1.16.3 <.>,29.6 <.>,27.9 <.>,27.12.2012 zastupitelstva včetně usnesení Kontrolní a finanční výbor Kontrolní výbor ze dne 18.10.2012 Finanční výbor ze dne 3.10.2012
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec:
<br> nebvlv zigtěnv chvhy_a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
<br> 5 [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> nebyly zjištěny měně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.& 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.1281'2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů - 55“ 84 odst.2,4 - Zastupitelstvo nerozhodla o úkonu spadajícím dojeho vyhrazené pravomoci.(napraveno)
<br> Nedostatek: Kontrolou zápisů zastupitelstva obce bylo zjištěno,že zastupitelstvo obce nerozhodlo () výši odměn neuvolněným členům zastupitelstva.- (splněno dne: 10.5.2013) -
<br> - 59 92 odst.1 - Zastupitelstvo obce se schází podle potřeby,nejméně však jedenkrát za 3 měsíce.(napraveno)
<br> Nedostatek: První zasedání zastupitelstva obce se uskutečnilo až 21.5.2010.- (splněno dne: 10.5.2013) -
<br> Právní předpis: Zákon č.4200004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů - 55“ 13 odst.1 písm.b) — Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu 0 přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu.(napraveno) - (splněno dne: 10.5.2013) —
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> 11.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2012
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky [š 10 odst.3 písm.a) zelena č.424012004 Sb.)
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2012
<br> _Ř Neuvádí se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.42012004 Sb <.>
<br> [V.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Lomec za rok 2012
<br> Byly zjištěny dle 5 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rOZpočtu územního celku 0,00 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 2,43 % c) podíl zastaveněho majetku na celkovém majetku územního celku 0%
<br> Krajský úřad Plzeňského kraje dne 10.5.2013
<br> Podpisy kontrolorů: XXXXX XXXXXXXXXXX
<br> Zoja Šťastná
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že podle 5 6 odst.2 písm.e) zá...