„_ KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉJIO WJE,<,>,v,\ ODBOR EKONOMICKY,ODDELENI PREZKOUMAVANI HOSPODARENI
<br> OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2542/15 <,>
<br> Zpráva o výsledku—přezkoumání hospodaření USC Broumov,ICO: 00573680 ' za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 17.3.2016
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OU Broumov
<br> Broumov 97,348 15 Planá u Mariánských Lázní Přezkoumané období: 1.1.2015 — 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Ing.Vladimíra Neumannová - kontrolorka:
<br> — Ing.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXX - starosta obce
<br> - Vladislava Pešelová - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu
<br> přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních
<br> předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> ' Návrh rozpočtu
<br> na rok 2015 zveřejněn od 30.11.do 19.12.2014
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.I—8
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2016 — 2018
<br> Schválený rozpočet
<br> narok 2015 schválen zo dne 18.12.2014 jako přebytkový
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2014 schválen zo dne 25.6.2015
<br> s výhradami
<br> Bankovní výpisy
<br> za kontrolované období
<br> platné v daném roce
<br> Dohody o hmotné odpovědnosti
<br> Faktury za kontrolované období Hlavní kniha za kontrolované období Inventurní soupisy majetku a závazků inventarizace za rok 2015 Kniha došlých faktur za kontrolované období Kniha odeslaných faktur za kontrolované období Odměňování členů zastupitelstva za kontrOlované období Pokladní doklady "za kontrolované období Pokladní kniha (deník) za kontrolované období Příloha rozvahy sestavená k 31.12.2015 Rozvaha sestavená k 31.12.2015 Účetní doklady za kontrOlované období
<br> Účtový rozvrh
<br> platný v daném roce
<br> Výkaz pro hodnocení plnění ropočtu
<br> sestavený k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 31.12.2015
<br> Dohody o provedení práce
<br> uzavřené v daném roce
<br> Smlouvy o převodu majetku (prodej)
<br> uzavřené v daném roce
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák <.>
<br> 420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> ze dne 26.6.2015 zaslané na KÚPK
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> platné v „daném roce
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> za období prosinec 2014 - prosinec 2015
<br> Zápisy z jednání „finančního a' kontrolního výboru
<br> za kontrolované období
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření USC Broumov:
<br> byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> 'V!
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictVí,ve znění pozděj SlCh předpisů - 58 7 odst.6 - Územní celek porušil,vzájemné zúčtování Nedostatek: Ke dni 31.12.2015 byl stav pokladny dle inventarizace i HUK 0,00 Kč.Ve ' Fin 2—12 k 31.12.2015 byl výsledek od počátku roku položky 5182 v hodnotě 10 030,00 Kč.Tato chyba vznikla v předchozím roce <.>
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky.C.Závěr 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující méně závažné chyby a nedostatky: * Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: ČÚS 701 — 710_(5 36 odst.1 zákona o účetnictví) - Č ÚS 701 bod 6.2.a 6.4.- Územní celek neúčtoval k okamžiku uskutečnění účetního případu při převodech vlastnictví k nemovitostem,které podléhaly zápisu do katastru nemovitostí.napraveno *
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky: Předmět: Zákon č.420/2004' Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozděj ších předpisů - ý 6 odst.3 — Inventarizace majetku a závazků nebyla provedena.napraveno ' Přezkoumání hospodaření územního celku za rok 2014 bylo provedeno auditorem.*
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Broumov za rok 2015
<br> Byly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky (& 10 odst.3 písm.b) zákona č.420/2004 Sb.): '
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů - 5? 7 odst.6 - Uzemní celek porušil vzájemné zúčtování.' Nedostatek: Ke dni 31.12.2015 byl stav pokladny dle inventarizace i HUK 0,00 Kč.Ve Fin 2-12 k 31.12.2015 byl ...

Závěrečný účet obce Broumov za rok 2015 Na základě zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění platných předpisů
<br> Udaje o obci: Adresa : Obec Broumov,Broumov 75,348 15 Planá IČO: 00573680 ' DIČ: nejsme plátci DPH Telefon: 374 782 478 E-mail: ou.brou'mov©tiscali.cz ucetni.broumov©tiscali.cz www.www.ou-broumov Bankovní ústav: Raiffeisenbank im Stiftland „ Číslo účtu: 751920/8030
<br> Počet obyvatel 1; 31.122015: 129
<br> Zastupitelstvo obce Broumov
<br> Starosta: XXXXX XXXXX Místostarosta: BC.XXXXX XXXXXX Členové: BC.XXXXX XXXXXXX
<br> XXXXXXXXXX XXXXXXX Ing.XXXXX XXXXX
<br> XXXXXX XXXX
<br> XXXXXXXX XXXXXX
<br> Kontrolní Výbor:
<br> Předseda: Bc.XXXXX XXXXXXX Členka: Ing.XXXXXX XXXXXXX Členka: XXXXXXXXXX XXXXXXX Finanční výbor: „
<br> Předseda: Ing.XXXXX XXXXX Členka: XXXX XXXX
<br> Členka: XXX XXXXXXX
<br> Obecní kronika: - kronikářka Ing.XXXXXX XXXXXXX
<br> X <.>
<br> Schválený rozpočetv příjmech činil.7.200.000,- Kč
<br> — daňové příjmy to jsou veškeré daně dle jednotlivých koeficientů vybírané prostřednictvím Finančního úřadu,poplatek ze psů a správní poplatky
<br> - nedaňové příjmy jsou příjmy z pronájmu bytových a nebytových prostor a jiné pronájmy + příjmy s poskytování služeb obyvatelstvu.*
<br> - kapitálové příjmy jsou příjmy z prodeje majetku ( pozemky) a fm.operací - přijaté transfery jsou všechny přijaté dotace <.>
<br> Schválený rozpočetve výdajích činil 3.760.000,- Kč - rozdíl mezi příjmy a výdaji jé * 3440.000,Kč.-
<br> 1.Údaje o plnění příjmů a výdajů za rok 2015 ( údaje jsou v tisících Kč)
<br> Třída Schválený Upravený Plněník rozpočet“ rowčet 31.12.2015'
<br> l.- Daňové příjmy 1.968 3.232 2.781 2.— Nedaňové příjmy 400 - 481 * 427 3.— Kapitálové příjmy ' \ 397 ' 700 701 4.— Přijaté dotace 4.435 4.812 4.620 + převody.v1.fondům “ ' 0' 0 4.172 (pol.4134) Příimv celkem 7.200 9.2_2i 12.701 5.- Běžné výdaje 2.230 3.454,2.577 6.- Kapitálové výdaje ',1.530 '.1 2.331 1.669 Převody vl.fond.' 0 0 4.172 (pol.5345) Výdaie celkem ' 3.760 5.785 8.418 Saldo : Příimv — VÝdaie 3.440 3.440 4.2_83_
<br> Údaje o plnění rozpočtu příjmů,výdajů a o dalších finančních operacích v plném členění podle rozpočtové skladby ( výkaz FIN 2 12,rozbor cerpání příjmů a výdajů),rozvaha,výkaz zisků a ztrát,rozpočtový výhled,finanční vypořádání,zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015 <,>
<br> Hospod.výsledek - hospodaření obce skončilo ziskem 1.647.l48,22 Kč <.>
<br> 3.Stav finančních prostředků obce k 31.12.2015 BU Raiffeisen Bank 725.000,18 Kč
<br> BÚ ČNB 57.061,02 Kč
<br> Tv roční Raif.197195101 Kč
<br> TV dvouletý Raif.1.103.056,00 Kč
<br> TV jednoletý 1.100.000,00 Kč
<br> Pokladna 0
<br> CELKEM - 4.957.074,21
<br> II.Hospodaření s majetkem obce k 31.12.2015 <.>
<br> 018 Drob.dl.neh.majetek ' 26.132,60 Kč 019 Ostat.dl.nehm majetek,218.714,00 Kč“
<br> 031 Pozemky 905.579,l6 Kč 032 Kulturní předměty 258.325,00 Kč 021 Stavby ',21.088.456,67 Kč 022 Samost.mov.věci.160.240,00 Kč 028 Dr dl.hmot.majetek "111253599 Kč 042 Nedokon.dl.hm.maj.63.747,00 Kč (Chodník)
<br> Příloha : - rozvaha USC k 31.12.20150e součástí inventarizace) - Fin 12,výkaz zisků a ztrát ' - inventarizační zpráva za rok 2015 - inventární soupis
<br> HI.Hospodářská činnost obce — obec Broumov nevede hospodářskou činnost <.>
<br> IV.Kontrolní činnost obce- finanční výbor,provedl kontrolu 2x
<br> v termínu 9,4.2015 kontroloval.IV Q/2014a1.Q /2015
<br> V termínu 20 10 2015 kontroloval 11.Q a III.Q/2015 a zároveň předání agendy účetní obce _ - kontrolní výbor,provedl kontrolu 2x
<br> V termínu 5 6.2015 av termínu 17.ll 2015
<br> V.Stav účelových fondů a finančních aktivit - obec Broumov nemá zřízeny žádné,účelové fondy.'
<br> VI.Příspěvkové organizace a organizace založené obcí - Obec Broumov nemá zřízeny žádné příspěvkové organizace -
<br> VII.Vyúčtování finančních vztahů ke státnímu rozpočtu a ostatním rozpočtům veřejné úrovně.Dotace do rozpočtu obce za rok 2015 činily: 4 619860,-Kč ' Přehled přijatých dotací a jejich čerpání je rozpracován v tabulce <.>
<br> Dotace byly řádně vyúčtovány,dotace na cestu od PK bude vyúčtována v roce 2016 <.>
<br> Poskytovatel Úz Účel Pol.SR UR Sign.Vrat_k_a SZIF 89024 Nein.transf.víceúč.zař.4113 _ ' —36275,08_ o SZIF 89025 ' Nein.transf.víceúč.zař.4113 108825,27 0 SZIF 89513 Nein.transf.víceúč.zař.4213 910089,92 0 SZIF 89514 Nein.transf.víceúč.zař._ 4213 „273026953 0 SZIF 90104 ZelenáStuha-zeleň 4113 342000,00 0 SZIF 90190 Zeleíi'á' Stuha-zeleň “,4113.',<,> *38000,00' „O Pl.kraj ' Příspěvek na VSS.' "*41 12 54400,00 O Pl.kraj _ Dotace cesta “4222 400.tis.O 400000,00 O
<br> VIII.Přehled poskytnutých příspěvků a dotací vroce 2015
<br> Poskytnuto -'příspěvek Zdr.postižení Tachov ' 500,-- Kč — příspěvek SMO 2.423,20 Kč - čl.příspěvek Lučina ' 1290,00 Kč Ppříspěvek na dopravní obslužnost 2.480,--,Kč Celkem: „,' ' 6a693Mč -.<.> Ž 4 <.>
<br> IX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce za rok 2015
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno dne 17.3.2016 na základě zádosti'obce...