\ňu „ "nt
<br> k!.! " ' “ <.>
<br> Ol.-
<br> Krajský úřad Olomouckého kraje
<br> Odbor kontroly Jeremenkova 40a,779 11 Olomouc SpZn.: KÚOK/58692lzo15l'OKŘ—Kf7227 Počet stejnopisú: 2 Č.j.: KUOK 17622016 Počet stran: 9 Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Oldřichov za rok 2015,|č 00636428
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření byla zpracována na základě Zápisu z dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 3.12.2015 a na základě výsledku dílčího přezkoumání hospodaření vykonaného dne 4.5.2016 <.>
<br> Přezkoumání hospodaření se uskutečnilo na základě- žádosti dle tj 42 zákona č.12812000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),v platném znění a v souladu se zákonem č.4209004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obci,v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXXXXXX Sb.).Kontrolním úkonem,jímž došlo kzahájeni přezkoumání,bylo doručení Oznámení o zahájení přezkoumání obce Oldňchov za rok 2015 dne 5.11.2015.Posledním kontrolním úkonem předcházejícím zpracování této zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření bylo podání předběžné informace o kontrolních zjištěních dne 4.5.2016 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obecní úřad Oldřichov Přezkoumané období: 1.1.2015 - 31.12.2015 Přezkoumání hospodaření vykonali:
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXXX XXXXXXXXX kontrolor: Ing.XXXXX XXXXXXXXX
<br> Pověření k přezkoumání hospodaření ve smyslu X X zákona č.4202004 Sb.a s 4 zákona č.2559012 Sb <.>,o kontrole (kontrolni řád).v platném znění (dále XXX XXXXX č.XXXXXXX Sb.) vydala ředitelka Krajského úřadu Olomouckého kraje Mgr.Lucle Štěpánková <.>
<br> Zástupci obce: XXXXX XXXXXXXXX - XXXXXXXXX XXXXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obsahuje i výsledek konečného dílčího přezkoumání <.>
<br> ZÁVĚR
<br> PH přezkoumání hospodaření obce Oldřichov za rok 2015
<br> ' byly zjištěny chyby a nedostatky,které nemají závažnost nedostatků uvedených pod písmenem c) (5 10 odst.3 písm.b) zákona č.420l2004 Sb.): - Uzemní celek nedodržel obsahové vymezeni položek rozvahy "B.II.Krátkodobé
<br> pohledávky“,zálohové platby za energie nebyly účtovány na účet 314 - Krátkodobé poskytnuté zálohy <,>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje o ročním hospodaření obce,tvořící součást závěrečného účtu uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona č.4202004 Sb.Přezkoumání hospodaření je uskutečněno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.a v souladu s ustanovením & 9 písm.a) zákona č.2532012 Sb.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření bylo v souladu s 5 2 zákona č.420l2004 Sb.:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků a cizích zdrojů <.>
<br> hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými ;: Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtúm krajů,k rozpočtúrn obcí,k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám,nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku a s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Předmět přezkoumání hospodaření byl ověřen : hlediska:
<br> dodržování povinností stanovených zvláštními právními předpisy,zejména předpisy ofinančnim hospodaření územních celků,o hospodaření sjejich majetkem,o účetnictví a o odměňování <,>
<br> souladu hospodaření s finančními prostředky ve srovnání s rozpočtem <,>
<br> dodržení účelu poskytnuté dotace nebo návratné finanční výpomoci a podmínek jejich použití <,>
<br> věcně a formální správnosti dokladů o přezkoumávaných operacích <.>
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Oldřichov za rok 2015 byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB za období listopad - prosinec 2015,poř.Č.21 - 24
<br> Bankovní výpis: z účtu vedeného u ČNB za období záři - říjen 2015,poř.č.17 - 20
<br> Darovací smlouvy: uzavřená se Sborem dobrovolných hasičů Osek nad Bečvou ze dne 25.9.2015 (obec dárce)
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti: uzavřená se starostkou obce dne 3.6.2014
<br> Dohody o provedení práce: s hlavní účetní ze dne 2.1.2015
<br> Inventumí soupis majetku a závazků: Směrnice o inven...