Krajský úřad Středočeského kraje ';)lM—ELM—i 11111 l-NIHÚ MH Díl ll Ki Míč-t
<br> Zborovská 11
<br> 150 21 Praha 5
<br> SpZn: SZ_075752/2017/KUSK Stejnopis č.Zj
<br> Čj.: 000406/2018/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> HVĚZDONICE IČ: 00231819 za rok 2017
<br> Přezkoumání hospodaření obce Hvězdonice za rok 2017 bylo zahájeno dne 18.07.2017 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> ' 27.4.2018
<br> ' 27.10.2017 na základě zákona č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazku obcí.ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb.<.> o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období: 01.01.2017 - 31.12.2017
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Hvězdonice Hvězdonice 56 257 24 Chocerady
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontroloři: Bc.XXXX XXXXXXXXXX Zástupci obce: XXX XXXX - starosta
<br> XXXXXXXX XXXXXXXXX — účetní
<br> Pověření kpí'ezkoumání podle X; X odst.l zákona č.420/2004 Sb.<.> 5 4 á Q“ 6 zákona č.255/2012 Sb.<.> vše ve znění pozdějších předpisů.vydala vedoucí Odboru kontroly Krajského úřadu Středočeského kraje Mgr.XXXXXXXX XXXXXXXXX Týcová dne X.X.XXXX.pod č.j.098231/2017/KUSK <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.š 2 zák.č.420/2004 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.údaje o ročním hospodaření územního celku.tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb.<.> ve znění pozdějších předpisů.a to:
<br> - plnění příjmů a výdajů rozpočtu.včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <.>
<br> - finanční operace.týkající se tvorby a použití peněžních fondů <.>
<br> - náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <.>
<br> - peněžní operace.týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky.anebo na základě smlouvy sjinými právnickými nebo fyzickými osobami <.>
<br> — finanční operace.týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví <.>
<br> - hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <.>
<br> — vyúčtování a vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům.ke státním fondům a k dalším osobám <.>
<br> — nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <.>
<br> - nakládání a hospodaření s majetkem státu.s nímž hospodaří územní celek <.>
<br> — zadávání a uskutečňování veřejných zakázek.s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <.>
<br> - stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <.>
<br> - ručení za závazky fyzických a právnických osob <.>
<br> - zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <.>
<br> - zřizování věcných břemen k majetku územního celku <.>
<br> - účetnictví vedené územním celkem-
<br> - ověření poměru dluhu územního celku k pruměru jeho příjmů za poslední 4 rozpočtové roky podle právního předpisu upravujícího rozpočtovou odpovědnost <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje.na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání :27.4.201 8 <.>
<br> l“\)
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' na rok 2017 a 2018 - schválen zastupitelstvem obce dne 2.12.2015.zveřejněn I7.1 1.2015 Návrh rozpočtu ' zveřejněn od 7.12.2016 do 29.12.2017 Schválený rozpočet ' schválený zastupitelstvem obce dne 28.12.2016 ' zveřejněn 21.3.2017 Rozpočtová opatření ' schvalovaná zastupitelstvem obce: č.1 (schváleno 5.4.2017.zveřejněno 10.4.2018).č.( 28.6.2017.10.7.2017).č.3 (1.11.2017.9.11.2017).č.4 (4.12.2017.4.12.2017).č.(27.12.2017.28.12.2017) Závěrečný účet ' za rok 2016 schválený zastupitelstvem obce dne 28.6.2017 s vyjádřením "s výhradou" - nápravná opatření byla přijata ' návrh závěrečného účtu zveřejněn od 12.6.2017 do 28.6.2017 ' schválený závěrečný účet dosud nezveřejněn Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' ke dni 30.9.2017 ' ke dni31.12.2017 ze dne 30.1.2018 Výkaz zisku a ztráty ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 16.2.2018 Rozvaha ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 16.2.2018 Příloha rozvahy ' ke dni 30.9.2017 okamžik sestavení 17.10.2017 ' ke dni 31.12.2017 okamžik sestavení 16.2.2018 Kniha došlých faktur ' Kniha došlých faktur - počítačově vedeno.(dle potřeby) Kniha odeslaných f...