/ Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57,587 33 Jihlava % Stejnopis č.: '
<br> č.j.: KUJl 38790/2013 KO
<br> Zpráva o výsledky přezkoumání hospodaření obce Ostrov,ICO: 00580007 za rok 2012
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2012 bylo provedeno dne 12.června 2013 jako jednorázové přezkoumání na základě žádosti obce v souladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření) <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Ostrov Ostrov 36 584 01 Ledeč nad Sázavou
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX
<br> - kontrolorka: XXXXXX XXXXXXXXX - kontrolorka: XXXXXXXXX XXXXXXXXXXX Podklady předložili: XXXXXXXX XXXXXX - starosta
<br> lng.XXXXX XXXXXXX - účetní
<br> Předmět přezkoumání: _
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.V souladu s 5 6 odst.3 písm.b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel.: 564 602 707,fax: 564 602 434,e-mail: postagcbkr-wsocinabz.internet: www.kr-Wsocina.cz IČO: 70890749,bankovní spojení: SberbankCZ a.s <.>,č.ú.: 4050005000/6800.facebook:
<br> A.Výsledek přezkoumání Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov byl zjištěn následující nedostatek:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 43 - Závěrečný účet obce nebyl projednán zastupitelstvem obce do 30.června následujícího roku <.>
<br> Zastupitelstvo obce projednalo.a schválilo závěrečný účet obce za rok 2011 až dne 4.července 2012 <.>
<br> B.Přezkoumané písemnosti Při přezkoumání hospodaření byly přezkoumány následující písemnosti:
<br> Zápisy zjednání výborů - finanční výbor ze dne 4.1 <.>,22.5 <.>,24.7.a 16.10.2012
<br> - kontrolní výbor ze dne 4.1 <.>,22.5 <.>,24.7.a 16.10.2012 Závěrečný účet - návrh závěrečného účtu obce byl zveřejněn na úřední desce i elektronické úřední desce obce od 1.6.do 4.7.2012 a byl projednán a schválen v zastupitelstvu obce dne 4.7.2012 s výhradou Rozvaha - k 31.12.2011 a k 31.12.2012 Hlavní kniha - k 31.12.2012 Pokladní kniha - k 31.12.2012 lnventurní soupisy majetku a závazků - k 31.12.2012 Příloha rozvahy - k 31.12.2012 Bankovní výpisy - k 31.12.2012 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu - k 31.12.2012 Výkaz zisku a ztráty - k 31.12.2012 Schválený rozpočet - na rok 2012 byl rozpočet obce schválen v zastupitelstvu obce dne 7.3.2012 Návrh rozpočtu - návrh rozpočtu na rok 2012 byl zveřejněn na úřední desce obce i elektronické úřední desce obce od 3.2.do 26.2.2012 Smlouva a další materiály k přijatým účelovým dotacím - neinvestiční dotace POW ZZOOZ17.0414 ze dne 2.7.2012 ve výši 107.000,- Kč na realizaci akce " Zpevnění břehu u místní komunikace " Pravidla rozpočtového provizoria - pro rok 2012 byla pravidla stanovena v zastupitelstvu obce dne 14.12.2011 Účtový rozvrh - pro rok 2012 zpracován Smlouva o dílo - Smlouva o dílo č.22/2012 ze dne 1.4.2012 na akci " Zpevnění břehu u místní komunikace" Účetní doklady - za měsíc leden až prosinec 2012 Odměňování členů zastupitelstva - za měsíc prosinec 2012 Pokladní doklady - za měsíce leden až prosinec 2012 Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 14.12.2011 a ze dne 4.1 <.>,1.2 <.>,7.3 <.>,4.4 <.>,2.5 <.>,6.6 <.>,4.7 <.>,19.7 <.>,1.8 <.>,5.9 <.>,3.10 <.>,7.11,30.11.a 5.12.2012 Dohody o provedení práce - ze dne 2.1.2012 na obsluhu COV,ze dne 22.9.2012 na práce při ošetřování výsadby stromků,ze dne 29.10.2012 na sečení trávy a hrabání listí na obecních pozemcích.Rozpočtový výhled - zpracován na roky 2012 až 2015 a byl schválen v zastupitelstvu obce dne 14.12.2011
<br> C.Plnění opatření přijatých k nápravě chvb a nedostatků
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující nedostatky:
<br> Obec nepředložila plán inventur na rok 2011.napraveno
<br> Obec nedoložila inventarizační zprávu inventur roku 2011.nagraveno
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2012
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření obce za rok 2012 nebylo provedeno
<br> D.Závěr
<br> l.Při přezkoumání hospodaření obce Ostrov za rok 2012
<br> byl zjištěn nedostatek uvedený v ustanovení 5 10 odst.3 “písm.c) zákona o přezkoumávání hospodaření,a to
<br> Nedostatek,spočívající v porušení povinností územního celku stanovených zvláštními právními předpisy - Závěrečný účet obce nebyl projednán zastupitelstvem obce do 30.června následujícího roku.(porušení povinnosti)
<br> ll.Rizika,která lze dovodit ze zjištěných chyb a nedostatků a která mohou mít negativní dopad...