Středočeský kraj
<br> ODBOR KONTROLY
<br> Zborovská 11 150 21 Praha 5
<br> Svan: SZ_094045/2014/KUSK Stejnopis č.2 Cj.: 10275 0/20 1 4/KUSK
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce
<br> souňov IČ: 00640093 za rok 2014
<br> Přezkoumání hospodaření obce Souňov za rok 2014 bylo zahájeno dne 13.1.2015 doručením oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření zaslaného přezkoumávajícím orgánem <.>
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne:
<br> ' 24.2.2015 na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů a v souladu se zákonem č.255/2012 Sb <.>,o kontrole (kontrolní řád) <.>
<br> Přezkoumávané období 1.1.2014 - 31.12.2014 <.>
<br> Přezkoumání proběhlo v sídle obce: Souňov Souňov 14 286 01 Cáslav
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Jiří Cernovský - kontroloři: Ing.XXXXXX XXXXXXXX Zástupci obce: XXXX XXXXX - starosta
<br> XXXXX XXXXXXXX - účetní
<br> Pověření kpřezkoumání podle XX X odst.1 zákona č.420/2004 Sb <.>,& 4 á Q 6 zákona č.255/2012 Sb <.>,vše ve znění pozdějších předpisů,vydal ředitel Krajského úřadu Středočeského kraje dne 11.8.2014 <.>
<br> Předmětem přezkoumání jsou dle ust.© 2 zák.č.420/2004 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,údaje o ročním hospodaření územního celku,tvořící součást závěrečného účtu podle zákona č.250/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů,a to:
<br> plnění příjmů a výdajů rozpočtu,včetně peněžních operací týkajících se rozpočtových prostředků <,>
<br> finanční operace,týkající se tvorby a použití peněžních fondů <,>
<br> náklady a výnosy podnikatelské činnosti územního celku <,>
<br> peněžní operace,týkající se sdružených prostředků vynakládaných na základě smlouvy mezi dvěma nebo více územními celky,anebo na základě smlouvy s jinými právnickými nebo fyzickými osobami <,>
<br> finanční operace,týkající se cizích zdrojů ve smyslu právních předpisů o účetnictví,hospodaření a nakládání s prostředky poskytnutými z Národního fondu a s dalšími prostředky ze zahraničí poskytnutými na základě mezinárodních smluv <,>
<br> vyúčtování & vypořádání finančních vztahů ke státnímu rozpočtu,k rozpočtům krajů,k rozpočtům obcí k jiným rozpočtům,ke státním fondům a k dalším osobám <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem ve vlastnictví územního celku <,>
<br> nakládání a hospodaření s majetkem státu,s nímž hospodaří územní celek <,>
<br> zadávání a uskutečňování veřejných zakázek,s výjimkou úkonů a postupů přezkoumaných orgánem dohledu podle zvláštního právního předpisu <,>
<br> stav pohledávek a závazků a nakládání s nimi <,>
<br> ručení za závazky fyzických a právnických osob <,>
<br> zastavování movitých a nemovitých věcí ve prospěch třetích osob <,>
<br> zřizování věcných břemen k majetku územního celku <,>
<br> účetnictví vedené územním celkem <.>
<br> Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> Podle ustanovení 5 2 odst.3 zákona č.420/2004 Sb.nebyly předmětem přezkoumání údaje,na které se vztahuje povinnost mlčenlivosti podle daňového řádu <.>
<br> Poslední kontrolní úkon byl učiněn dnem předání zprávy o výsledku přezkoumání 24.2.20l 5 <.>
<br> A.Přezkoumané písemnosti Rozpočtový výhled ' rozpočtový výhled narok 2014 — 2018 schválený zastupitelstvem obce 30.12.2013 ' rozpočtový výhled na rok 2015 — 2020 schválený zastupitelstvem obce 8.12.2014 Návrh rozpočtu ' na rok 2014 zveřejněný v termínu 9.12.2013 - 30.12.2013 Schválený rozpočet ' na rok 2014 schválený zastupitelstvem obce 30.12.2013 Rozpočtová opatření ' č.1 schválené zastupitelstvem obce 12.5.2014 ' č.2 schválené zastupitelstvem obce 8.12.2014 ' č.3 schválené zastupitelstvem obce 29.12.2014 Závěrečný účet ' za rok 2013 projednán a schválen zastupitelstvem obce 16.6.2014 s vyjádřením “s výhradou" a přijetím nápravných opatření ' návrh závěrečného účtu za rok 2013 zveřejněný v termínu 28.5.2014 — 16.6.2014 Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu ' k31.12.2014 ze dnel2.2.2015 Výkaz zisku a ztráty ' k3l.l2.2014 ze dne 12.2.2015 Rozvaha ' k31.i2.2014 ze dne 12.2.2015 Příloha rozvahy ' k31.12.2014 ze dne 12.2.2015 Účtový rozvrh ' platný pro účetní období roku 2014 Hlavní kniha ' analytická za období 12/2014 ze dne 12.2.2015 Kniha došlých faktur ' k 3 1.12.2014 Kniha odeslaných faktur ' k 31.12.2014 Faktura ' dodavatelská č.: 500001 - 500084 ' odběratelská č.: 600001 - 600004 Bankovní výpis '.: 2,3,6 — 12 běžného účtu KB a.s.12425161/0100.: 15 - 26 bankovního účtu 94—3916161/0710 ' č.: 12 spořicího účtu KB a.s.107-7782270217/0100 Účetní doklad ' č.: 900001,900002,900013,900043 - 900058 Pokladní kniha (deník) ' za období 05 - 08,11 - 12/2014 Pokladní doklad ' č.: 400071 — 400173,400207 — 400238 Evidence poplatků ' za komunální odpad rok 2014 Inventurní soupis majetku a závazků ' ...