KRAJSKÝ ÚŘAD PLZENSKÉHO KRAJE
<br> 0DB9REKOI3|0MICKÝ_,<,> „ _,ODDELENÍ PREZKOUMAVANI HOSPODARENI OBCI A KONTROLY
<br> _ „Škroupova 18,306 13 Plzeň '\\.& Výtisk č.1
<br> Čj: EKf1367/16
<br> Zpráva o'výsledku přezkoumání hospodaření USC Křenovy,ICO: 00572420 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 10.2.2017
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb <.>,opřezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Křenovy Křenovy 29,345 61 Staňkov
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 -— 31.12.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: Bc.XXXX XXXXXXXXX - kontrolorka: - XXXXX XXXXXXXXX Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXX XXXXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemností
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Připosuzováni jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 1.- 16.12.2015
<br> Rozpočtová opatření
<br> č.3,6,10 schválena ZO,č.1,2,4,5,7,8,9 schválena starostou obce
<br> Rozpočtový výhled
<br> sestaven na období 2016 - 2022
<br> Schválený rozpočet
<br> schválen ZO 16.12.2015jako vyrovnaný
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 schválen ZO 22.6.2016,zveřejněn na úřední desce a v elektronické podobě 6.- 22.6.2016
<br> Bankovní výpisy
<br> ČS a ČNB za období leden - prosinec 2016
<br> Evidence majetku
<br> v programu EMA za období leden - prosinec 2016
<br> Faktury
<br> došlě a odeslané za období leden - prosinec 2016
<br> Hlavni kniha
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Inventurni soupisy majetku a závazků
<br> sestaveny k 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Pokladní doklady
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Pokladní kniha
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Rozvaha
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Účetní deníky
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Účetní doklady
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Výkazy pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestaven k 31.12.2016
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> Veřejnoprávní smlouva ze dne 29.9.2016 s SDH Křenovy ve výši 50 000,00 Kč na nákup osobního automobilu Mercedes-Benz
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Smlouva o poskytnutí účelové dotace č.47422016 ze dne 24.10.2016 z KUPK ve výši 110 000,00 Kč na odstranění následků bleskově povodně
<br> Smlouvy o převodu majetku (prodej,směna)
<br> 1.Kupní smlouva ze dne 22.8.2016 - prodej pozemku p.č.103 k.ú.Křenovy,jehož součástí je stavba čp.52 2.Směnná smlouva ze dne 20.10.2016
<br> Zveřejněné záměry o nakládání s majetkem
<br> k uvedeným smlouvám za rok 2016
<br> Informace o přijatých opatřeních (zák.42012004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> došlo na KÚPK dne 8.7.2016
<br> Zápisy zjednání
<br> za prosinec 2015 - prosinec 2016
<br> 2
<br> zastupitelstva včetně usneseni
<br> Nespecifikován zápisy kontrolního a finančního výboru
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání Při přezkoumání hospodaření úsc Křenovy: nebyly ziištěnv chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr
<br> l.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny méně závažně chyby a nedostatky.byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420í2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Zákon č.420í2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních
<br> samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů - 5 13 odst.1 písm.b) - Nebyla podána písemná informace přezkoumávajícímu orgánu o přijetí opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření do 15 dnů od projednání závěrečného účtu.Nedostatek: ÚSC je povinen přijmout opatření k nápravě chyb a nedostatků uvedených ve zprávě o výsledku přezkoumání hospodaření a podat o XXX písemnou informaci přezkoumávajícimu orgánu,a to nejpozději do XX dnů po projednání této zprávy spolu se závěrečným účtem v orgánech územního celku.Závěrečný účet obce byl schválen 20 dne 3.6.2015,informace měla být zaslána na KÚPK do 18.6.2015 <.>
<br> (Napravenoj.- Opatření k nápravě.(splněno dne: 10.2.2017).Nedostatek se v roce 2016 už neopakoval <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 dílčí přezkoumání nebylo provedeno.ll.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Křenovy za rok 2016
<br> Nebyly ziištěnv chyby a nedostatky ($ 10 odst.3 písm.al zákona...