:_KRAJSKY URAD PLZENSKEHO KRAJE
<br> ODBOR EKONOMICKÝ
<br> ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ OBCÍ A KONTROLY fSkroupova 18 306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK!1361!16
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko,IČO: 18232507 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> 27.10.2018 2.6.2017
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb.opřezkoumáváni hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedeni přezkoumání: DSO Domažlicko Babylon 27,344 01 Domažlice
<br> Přezkoumané období: 1.1.2016 - 31.212.2016
<br> Přezkoumání vykonaly: — kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: XXXXX XXXXXXXXX
<br> - kontrolorka: — XXX XXXXXXXXXX,Dis <.>
<br> Při přezkoumání byla přítomna: - XXXX XXXXXXX - účetní DSO Domažlicko
<br> A.Přezkoumaně písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hOSpodaření jsou údaje uvedené v 5 2 odst.1 a 2 zákona o přezkoumávání hospodaření.Přezkoumání h05podaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu
<br> a obsahu přezkoumání <.>
<br> ze znění právních předpisů
<br> Připosuzováni jednotlivých právních úkonů se vychází
<br> platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rOZpočtu
<br> Rozpočtová opatření
<br> zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 19.11.2015- 5.2.2016 č.1 - 5
<br> Rozpočtový výhled Schválený rozpočet
<br> sestaven na období 2015 - 2018 schválen VH 8.12.2015
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2015 schválen VH 21.6.2016 bez výhrad <,>
<br> zveřejněn na úřední desce a v el.podobě členských obcí DSO 11.- 27.5.2016
<br> Bankovní výpis
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Faktura
<br> došlé a odeslaně za leden - prosinec 2016
<br> Hlavní kniha
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> inventurní soupis majetku a závazků
<br> sestaveny k 31.12.2016
<br> Kniha došlých faktur
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za období leden — prosinec 2016
<br> Pokladní doklad
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Pokladní kniha (denik)
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Rozvaha Učetni doklad
<br> sestavena k _31.12.2016 za období leden — prosinec 2016
<br> Výkaz pro hodnocení Éněni rozpočtu
<br> za období leden - prosinec 2016
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavena k 31.12.2016
<br> Stanovy a osvědčení o registraci dobrovolných svazků obcí
<br> Stanovy DSO upraveny Dodatkem č.1,schválená VH DSO 8.12.2016
<br> Darovací smlouvy
<br> Darovací smlouva ze dne 17.6.2016 s městem Holýšov 10 000,00 Kč na akci: "Sportovec Domažlická 2015" <.>
<br> Smlouvy a další materiály k poskytnutým účelovým dotacím
<br> Smlouva o poskytnutí dotace ze dne 6.9.2016 Diecézní charitě Plzeň-podpora registrovaných sociálních služeb
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> Veřejnoprávní smlouva č.341412016 ze dne 15.7.2016 s Plzeňským krajem na zajištění provozu mezinárodní autobusové linky
<br> Zápisy z jednání orgánů dobrovolných svazků obci
<br> zápisy VH DSO a zápisy Rady DSO za prosinec 2015 - prosinec 2016,zápisy z rady svazku za leden - prosinec 2016
<br> B.Zjištění z konečného přezkoumání Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko: nebyly zjištěny chyby a nedostatky;
<br> C.Závěr [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky nebyly zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2016 byly zjištěny následující měně závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Stanovy svazku obcí - či.r'X <.>,odst 13,čl.X.odsátí) — Náležitosti zápisů z valné hromady a rady svazku.(Napravenoj <.>
<br> Nedostatek: Zápisy z valné hromady neobsahovaly podpisy určených ověřovatelů a výsledek hlasování.jak ukládají stanovy svazku čl.lX.odst.13.Zápisy z rady neobsahovaly podpis místopředsedy nebo jiného člena rady a výsledek hlasování,jak ukládá čl.X.odst.10 stanov svazku <.>
<br> - Nedostatek byl nápraven a již se neopakuje <.>
<br> byly zjištěny násled ující závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.4202004 Sb.9 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis: Stanovy svazku obcí
<br> - čí.X.odst.2 písm.c) - Změny rozpočtu byly provedeny bez předchozího souhlasu rady svazku (nenapraveno)
<br> Nedostatek: Rozpočtová opatření č.1 a č.3 byly provedeny před schválením rady svazku <.>
<br> RO č.1 (příjmy a výdaje navýšeny o 18 200,00 Kč) zaneseno do výkazu FIN 2 -12l'vi v květnu 2016 a schváleno usnesením valně hromady až 21.6.2016.R0 č.3 (příjmy a výdaje navýšeny o 298 460,00 Kč) zaneseno do výkazu Fin 2 » 12lVl v srpnu 2016 a schváleno usnesením rady svazku až 12.10.2016 <.>
<br> 4 II.Při přezkoumání hospodaření DSO Domažlicko za rok 2016
<br> Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (š 10 odst.3 písm.c) zákona (142012004 Sb.):
<br> c1)
<br...