KRAJSKÝ ÚŘAD
MORAVSKOSLEZSKÝ KRAJ
Odbor podpory korporátního řízení a kontroly
28.října 117,702 18 Ostrava
<br>
Zavedli jsme systém environmentálního řízení a auditu
<br>
tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
<br> fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> KUMSX01XS3BB
<br>
<br>
<br> Zpráva
<br> o výsledku přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí
DSO Svazek obcí mikroregionu Hlučínska,IČ: 70951047 za rok 2017
<br>
<br> Na základě písemné žádosti ze dne 24.3.2017 provedla kontrolní skupina ve složení:
<br>
<br> Kontrolní skupina Funkce Pověření č <.>
Identifikační
<br> karta č <.>
<br> Ing.XXXXXX XXXXXX kontrolor pověřený řízením XXX/XX/XXXX XXXX
<br> dne XX.4.2018 přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k datu 31.12.2017,místem provedení
přezkoumání hospodaření byl Městský úřad Hlučín <.>
<br>
Kontrolní úkon,jímž bylo přezkoumání zahájeno:
<br> - doručení oznámení o zahájení přezkoumání hospodaření za rok 2017 dne 18.10.2017 <.>
<br>
Poslední kontrolní úkon předcházející vyhotovení zprávy:
<br> - rekapitulace provedeného přezkoumání se zástupci dobrovolného svazku obcí dne 24.4.2018 <.>
<br> Zástupci územního celku přítomni při realizaci dílčího přezkoumání hospodaření:
- Mgr.XXXXX XXXXXXX,předseda
- XXXX XXXXXXXX,účetní
<br>
Přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí za rok 2017 bylo provedeno v rozsahu stanoveném
zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných
svazků obcí,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) a v návaznosti na dílčí přezkoumání
hospodaření vykonané dne 31.10.2017 <.>
<br> Čj.:
MSK 63991/2018
<br>
<br> Sp.zn.:
KON/9490/2017/Sam
113.1 V10
<br>
<br> Vyřizuje: Ing.XXXXXX XXXXXX
Telefon: XXX XXX XXX
Fax: XXX XXX XXX
E-mail: posta@msk.cz
<br>
<br>
Čj.: MSK 63991/2018 Sp.zn.: KON/9490/2017/Sam
<br>
<br>
2/6
tel.: 595 622 222 IČ: 70890692 Bankovní spojení: Česká spořitelna,a.s.– centrála Praha
<br>
<br> fax: 595 622 126 DIČ: CZ70890692 č.účtu: 1650676349/0800
ID DS: 8x6bxsd Úřední hodiny: Po,St 9.00-17.00; Út,Čt 9.00-14.30; Pá 9.00-13.00 www.msk.cz
<br>
<br> Dílčí přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí (dále jen „svazek obcí“) bylo prováděno
zejména dle následujících právních předpisů,souvisejících s činností orgánů svazku obcí:
<br>
1.zákon č.128/2000 Sb <.>,o obcích (obecní zřízení),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> 2.zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů
(dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.218/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech a o změně některých souvisejících předpisů
(rozpočtová pravidla),ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
<br> X.zákon č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
X.vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb.<,>
<br> o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky (dále jen vyhláška
č.410/2009 Sb.) <,>
<br> 6.vyhláška č.5/2014 Sb <.>,o způsobu,termínech a rozsahu údajů předkládaných pro hodnocení plnění
státního rozpočtu,rozpočtů státních fondů,rozpočtů územních samosprávných celků,rozpočtů
dobrovolných svazků obcí a rozpočtů Regionálních rad regionů soudržnosti (dále jen vyhláška
č.5/2014 Sb.) <,>
<br> 7.České účetní standardy pro některé vybrané účetní jednotky,které vedou účetnictví podle vyhlášky
č.410/2009 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů (dále jen České účetní standardy) <,>
<br> 8.vyhláška č.323/2002 Sb <.>,o rozpočtové skladbě,ve znění pozdějších předpisů (dále jen vyhláška
č.323/2002 Sb.) <,>
<br> 9.zákon č.23/2017 Sb <.>,o pravidlech rozpočtové odpovědnosti (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.25/2017 Sb <.>,o sběru vybraných údajů pro účely monitorování a řízení veřejných financí <,>
<br> ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.262/2006 Sb <.>,zákoník práce,ve znění pozdějších předpisů (dále XXX XXXXX
<br> č.XXX/XXXX Sb.) <,>
13.zákon č.89/2012 Sb <.>,občanský zákoník (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.zákon č.90/2012 Sb <.>,o obchodních společnostech a družstvech (zákon o obchodních korporacích)
<br> (dále XXX XXXXX č.XX/XXXX Sb.) <,>
XX.vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků (dále jen vyhláška č.270/2010 Sb.) <,>
16.vyhláška č.220/2013 Sb <.>,o požadavcích na schvalování účetních závěrek některých vybraných
<br> účetních jednotek (dále jen vyhláška č.220/2013 Sb.) <,>
17.zákon č.340/2015 Sb <.>,o zvláštních podmínkách účinnosti některých smluv,uveřejňování těchto
<br> smluv a o registru smluv (zákon o registru smluv) (dále XXX XXXXX č.XXX/XXXX Sb.) <,>
XX.stanovy sv...

Zpráva o výsledku kontroly hospodaření Svazku obcí mikroregionu Hlučínska za rok 2017
<br> V souladu s ustanovením článku VIII,odst.4 Stanov Svazku obcí mikroregionu Hlučínska ( dále jen SOMH ) byla provedena dne 26.2.2018 kontrola hospodaření SOMH za období od 1.1.2017— 31.12.2017 <.>
<br> Kontrolu provedli členové kontrolní a revizní komise:
<br> Ing.XXXXXX XXXXXXX,starostka obce Závada,předsedkyně kontrolní a revizní komise
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXX,starosta obce Bohuslavice,člen kontrolní a revizní komise
<br> Mgr.XXXXX XXXX,starosta obce Šilheřovice,člen kontrolní a revizní komise
<br> XXXX XXXXXXXX,pracovnice odboru financí MěÚ Hlučín,která je pověřena vedením účetnictví SOMH
<br> Kontrolní zjištění:
<br> SOMH má pro vedení účetnictví zpracovanou Směrnici provedení účetnictví č.2 Svazku obcí mikroregionu Hlučínsko,která nabyla účinnosti dne 1.1.2010.Pro inventarizaci majetku SOMH je vydána Směrnice pro provedení inventarizace majetku a závazků Svazku obcí mikroregionu Hlučínska,podle které se postupovalo při provádění inventarizace majetku a závazků svazku v roce 2017.Pro odepisování dlouhodobého majetku SOMH jsou stanovena Pravidla pro odepisování dlouhodobého majetku Svazku obcí mikroregionu Hlučínska.Vobdobí od 1.1.2017 do 21.3.2017 hospodařil SOMH vrežimu rozpočtového provizoria,jeho pravidla byla schválena na sněmu SOMH,který se uskutečnil 28.11.2016 pod bodem 1.b),usnesení <.>
<br> Rozpočet pro rok 2017 byl schválen na Sněmu SOMH konaném 21.3.2017 jako vyrovnaný,se zapojením zůstatku z roku 2016 ve výši 1.050.916,19 Kč <.>
<br> 1.091.916,19 Kč 1.091.916,19 Kč
<br> Celková výše příjmu Celková výše výdajů
<br> Kontrolou hospodaření SOMH v období,kdy svazek hospodařil v režimu rozpočtového provizoria,nebylo zjištěno porušení schválených pravidel rozpočtového provizoria <.>
<br> Kontrola účetních dokladů byla provedena namátkovým způsobem <.>
<br> a) Příjmy Hlavní část příjmů tvořily řádné členské příspěvky obcí svazku.Kontrolou bylo zjištěno,že roční členský příspěvek ve výši 1,- Kč/občana za rok 2017 uhradilo všech 15 členských obcí a to vobdobí od 12.1.2017 do 16.3.2017.Výše členských příspěvků za rok 2017 činila celkem 40.933; Kč.Při kontrole nebylo zjištiováno zda výše členského příspěvku odpovídá počtu obyvatel členské obce <.>
<br> Číslo dokladu Datum Plátce Předmět plnění Částka v Kč 1 12.1.2017 Město Dolní Benešov Clenský příspěvek 4.085,00 Kč 3 18.1.2017 Obec Hat“ Clenský příspěvek 2.595,00 Kč 7 25.1.2017 Obec Bohuslavice Clenský příspěvek 1.733,00 Kč
<br> 15 7.2.2017 Obec Dobroslavice Clenský příSpěvek 800,00 Kč
<br> 16 22.2.2017 Obec Markvartovice Clenský příspěvek 1.996,00 Kč
<br> b) Výdaje
<br> Oblast výdajů tvořily:
<br> Poplatky České spořitelny
<br>.Udržovací p0p1atek a upgrade programu účetnictví Gordic Jihlava 0 Akce v rámci Komunitního plánování
<br>.Refundace mzdových nákladů
<br> Z větších výdajů byly kontrolovány:.Akce setkání důchodců Hlučínska v rámci Komunitního plánování,doklad č.40 ze dne 18.10.2017,částka 33.000,- Kč.Refundace mzdových nákladů městu Hlučínu,doklad č.48 ze dne 6.12.2017,částka 10.000; Kč.Roční udržovací poplatek programu účetnictví,doklad č.21 ze dne 16.3.2017,částka 3.146; Kč
<br> Při kontrole bylo zjištěno,že doklady jsou přehledně,chronologicky řazeny a obsahují náležitosti účetních dokladů <.>
<br> Výpisem z běžného účtu České spořitelny č.výpisu 029 ke dni 31.12.2017 bylo zjištěno,že konečný zůstatek finančních prostředků na účtu SOMH ve výši 1.043.068,63 Kč souhlasí s účetní závěrkou sestavenou k 31.12.2017 & údaji uvedenými v návrhu závěrečného účtu za rok 2017 <.>
<br> Dne 24.3.2017 byla na kontrolní oddělení Krajského úřadu MSK zaslána žádost o provedení přezkoumání hospodaření SOMH za rok 2017.Dílčí přezkoumání hospodaření dobrovolného svazku obcí k datu 30.9.2017 proběhlo dne 18.10.2017 a nebyly zjištěny chyby a nedostatky.V době této kontroly ještě nebyl proveden celkový přezkum hospodaření SOMH za rok 2017 <.>
<br> Závěr :
<br> Kontrolní a revizní komise nezjistila při kontrole hospodaření SOMH za rok 2017 nedostatky ve vedení účetnictví ani porušení rozpočtové kázně.Na základě této skutečnosti doporučuje sněmu SOMH schválit výsledek hospodaření a závěrečný účet za rok 2017 <.>
<br> S výsledkem kontroly byla seznámena paní XXXX XXXXXXXX — pracovnice MěÚ Hlučín,pověřená vedením účetnictví SOMH :
<br> /' XXXX XXXXXXXX,odbor financí MěÚ Hlučín.<.>.<.>.<.>.<.>.ÍMW.<.>.<.>.Kontrolu provedli: M Ing.XXXXXX XXXXXXX,předsedkyně kontrolní a revizní komise.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>.<.>
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXX,člen kontrolní a revizní komise.<.>.<.>.<.>.<.>.zřfía %
<br> Mgr.XXXXX XXXX,člen kontrolní a revizní komise
<br> V Hlučíně dne 26.2.2018

** SVazek obcí mikroregionu HIUčínska Návrh závěrečného účtu za rok 2017
<br> druh příjmu,výdaje příjmy v Kč výdaje v Kč rozpočtová skladba - paĚgraf Počáteční stav běžného účtu 1 050 916,19 0,00 0000 položka 811 - Krátkodobé financovani Členský příspěvek — 1,00 Kč:/občan 40 933,00 0,00 0000 položka 4121-Neinvestpřijate transfery od obcí Přijaté úroky Z účtu 546,23 0,00 6310 - Obecne příjmy a výdaje z finančních operací Komunitní plánování 0,00 34 044,00 4349 - Ostatní sociální péče a pomoc obyvatelstvu Podklady pro Střednědobý plán sociálních služeb pro období po roce 2017 0,00 0,00 4349 - Ostatní sociální péče a pomoc obyvatelstvu Bankovní poplatky České Spořitelny 0,00 1 168,79 6310 - Obecne příjmy a výdaje z finančních operaci Provozní náklady 0,00 4 1 14,00 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené Ostatní služby - refundace mzdových nákladů 0,00 10 000,00 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené Vypracování projektové dokumentace na cyklostezku Kozmice - Dolni Benešov 0,00 0,00 2219 - Ostatní záležitosti pozemních komunikací Rezerva 0,00 0,00 6409 - Ostatní činnosti jinde nezařazené Celkem 1 092 395,42 49 326,79
<br> Zůstatek běžného účtu k 31.12.2017
<br> 1 043 068,63 Kč
<br> Zpracovala: XXXX XXXXXXXX
<br> Mgr.XXXXX XXXXXXX - předseda Svazku obcí mikroregionu Hlučínska
<br> XX% a
<br> Svazek obcí mikroregionu
<br> Hločíneka Mírové náměstí 23 748 01 Hlučín 100: ?095104?