Krajský úřad Kraje Vysočina odbor kontroly
<br> Žižkova 57.587 33 Jihlava Stejnopis č.<.>
<br> C.j.: KUJí 278961201? KO
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření obce Věžnička se sídlem Věžníčka 39,588 13 Polná.tČO 00373974 za rok 2016
<br> Přezkoumání hospodaření za rok 2016 bylo zahájeno písemným oznámením doručeným územnímu celku dne 21.října 2016 podle 5 5 odst.3 zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále XXX XXXXX o přezkoumávání hospodaření).Přezkoumání bylo provedeno dne X.listOpadu 2016 jako dílčí přezkoumání a dne 25.dubna 2017 jako konečná přezkoumání na základě žádosti obce v souladu s g 4 zákona o přezkoumávání hospodaření.Posledním kontrolním úkonem ve smyslu Š 12 odst.1 písm.9) zákona č.255/2012 Sb <.>,o kontrole bylo vrácení podkladů vyžádaných k přezkoumání dne 25.dubna 2017 <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Obec Věžnička Věžnička 39 58813 Polná
<br> Přezkoumání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: XXXXXXXX XXXXX pověření Číslo XXXXXXXXXXXXX
<br> Podklady předložili: Jíří Vometa - starosta Bc.XXXXXXX XXXX,DiS <.>
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v © 2 odst.1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým Způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonu se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu <.>
<br> tel; 564 602 707 fax“ 564 602 434.e-mail.oosta©kr-vvsocina.cz.|nternet WWW.|<r-vvsocma„cz
<br> [! <,>
<br> A.Výsledek přgkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření obce Věžnička za rok 2016 byly zjištěny následující chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.52 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem Právní předpis Vyhláška č.27'0/2010 Sb.<.> o inventarizaci majetku a závazků,ve znění pozdějších předpisů
<br> 5 3 odst.3 - Osoby zajišťující provedení inventarizace nebyly seznámeny s vnitřním předpisem k inventarizaci <.>
<br> Pří kontrole podkladů pro provedení inventarizace majetku.pohledávek a závazků obce ke dni 31.12.2016 nebyla doložena presenční listina o proškolení členů inventarizační komise <.>
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.62 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.410/2009 Sb <.>,kterou se provádějí některá ustanovení zákona č.563/1991 Sb <.>,o účetnictví,ve znění pozdějších předpisů,pro některé vybrané účetní jednotky.ve znění pozdějších předpisů
<br> Š 33 » Územní celek nedodržel obsahové vymezení položky výkazu znsku a ztráty "Náklady z činnosti"
<br> Pří porovnání údajů uvedených v výkazu o plnění rozpočtu Fin 2—12lVl sestaveném ke dni 31122016 s údaji ve výkazu zisku a ztráty (dále VZaZ) bylo zjištěno,že na účtu 58 — Náklady z drobného dlouhodobého majetku ve VZaZ nebyla uvedena hodnota nově pořízeného majetku zaúčtovaněho na pol.5137 — Drobný dlouhodobý hmotný majetek (víz VPD 62 ze dne 24.11.2016) <.>
<br> B.Písemnosti využité při přezkoumání
<br> Pří dílčím přezkoumání hospodaření obce Věžnička byly využity následující písemnosti:
<br> Bankovní výpis - za měsíc září 2016 (os č.009,ČNB c.11,se č.9/2016)
<br> Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení - ze dne 03.12.2015,ze dne 14.01 <.>,07.04.<.> 09.06.a 09.09.2016
<br> Smlouvy o dílo — ze dne 20.04.2016 na zhotovení dlažeb.obkladů a omítek na budově obce - Věžnička 39; ze dne 22.04.2016 na provedení nové elektroinstalace v prostorách obecního úřadu
<br> Pokladní kniha - za měsíc září 2016
<br> Příloha rozvahy - sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Rozpočtová opatření - č.1 schváleno zastupitelstvem dne 07.04.2016.starostou obce schváleno rozpočtové opatření (3.2 dne 31.05.2016 a č.3 dne 30.09.2016
<br> Schválení účetní závěrky obce za rok 2015 zastupitelstvem dne 07.04.2016
<br> Zápisy zjednání finančního výboru ze dne 12.01 <.>,05.04.a 08.06.2016
<br> Zápisy zjednání kontrolního výboru ze dne 05.01 <.>,08.04.a 08.06.2016
<br> Zřizovací listina organizační složky - jednotka SDH
<br> Vnitřní předpis a směrnice — platné pro rok 2016
<br> Dohody o provedení práce - ze dne 24.03.2016 na rekonstrukci vodovodu v budově obecního úřadu; ze dne 30.03.2016 na úpravu obecní zeleně; ze dne 30.06.2016 na sekání trávy
<br> Kniha došlých faktur — za období leden až září 2016 (01 - 78)
<br> Rozvaha » sestavena ke dni 30.09.2016
<br> Mzdová agenda - předpis mezd za měsíc září 2016
<br> Účetni doklady - za měsíc září 2016 (06 č.89 - 101,ČNB č.511,se č.609)
<br> Závěrečný účet - za rok 2015 projednán a schválen bez výhrad zastupitelstvem dne 07.04.2016,návrh závěrečného účtu zveřejněn na úřední desce od 17.03.do 07.04.2016 a elektronicky od 13.03.do 07.04.2016
<br> Účetní deník - za měsíc září 2016
<br> Pokladní doklady - za měsíc září 2016 (PPD 7,VPD 44 — 48)
<br> Kniha odeslaných faktur — za obdobi leden až září 2016 (01 - O4)
<br> Odměňování členů zastupitelstva - sch...

Licence: DRFD XCRGBZUC/ZUC (01012016f01012016)
<br> Obec Věžnička
<br> ZÁVĚREČNÝ ÚČET ZA ROK 2016
<br> (v Kč) sestavený ke dni 30.05.2017
<br> Údaje () orgamzaci
<br> identiňkační číslo 00373974 název Obec Věžníčka ulice,č.p.Věžníčka 39 obec Věžnička
<br> PSČ,pošta 58813
<br> Kontaktni nd aje telefon fax e-mail WWW stránky
<br> Doplňupci udaje organizace
<br> Obsah zavérečneho účtu l.Plnění rozpočtu příjmů ||.Plnění rozpočtu výdajů |||.Financování (zapojení vlastních úspor a cizích zdrojů) IV.Stavy & obraty na bankovních účtech V.Peněžní fondy - informativne VI.Majetek VII.Vyúčtování finančních vztahů k rozpočtům krajů,obci,DSO a vnitřní převody VIII.Vyúčtování ňnančních vztahů ke státnímu rozpočtu,státním fondům a Národnímu fondu EX.Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření X.Finanční hospodaření zřízených právnických osob a hospodaření sjejich majetkem Xl.Ostatní doplňující údaje
<br> 30.05.2017 6h26m255 Zpracováno systémem UCR© GORDICSE spol.s r.a.strana 1 ! 8
<br> Licence: DRFD XCRGBZUC/ZUC (01012016701012016) |.PĚNÍ RozpočTu PŘjJMÚ
<br> Text Schválený rozpočet Rozpočet „ao změnách Skutečnost Daňové příjmy 1 261 000,00 1 709 412,00 1 709 414,88 Nedaňové příjmy 287 000,00 760 547,00 760 547,60 Kapitálové příjmy
<br> Přijaté transfery 55 000,00 175 796,00 175 796,00 Přijmy celkem 1 603 000,00 2 645 755,00 2 645 758,48 Detailní výpis položek dle dmhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 1111 Daň z příj.fyz.osob ze závčinnosti & íun.pož.230 000,00 310 598,00 310 598,88 1112 Daň z příjmu fyz.osob ze samost.výděl.činnosti 10 000,00 16 934,00 16 934,16 1113 Daň z příjmů fyzických osob z kapitál.výnosů 25 000,00 34 622,00 34 622,14 111 Daně z příjmů fyzických osob 265 000,00 362 154,00 362 155,18 1121 Daň z příjmů právnických osob 280 000,00 370 903,00 370 903,01
<br> 1122 Daň z příjmu právnických osob za obce 85 500,00 85 500,00 112 Daně z příjmů právnických osob 280 000,00 456 403,00 456 403,01
<br> 11 Daně : příjmů,zisku & kapitálových výnosů 545 000,00 818 557,00 818 558,19 1211 Daň z přidané hodnoty 550 000,00 679 157,00 679 157,84 121 Obecné daně ze zboží a služeb v tuzemsku 550 000,00 679 157,00 679 157,84 1227 Přípl.k cené vstupná veř.prod.kinemat.dila 5 000,00
<br> 122a3 Zvlcdané a popí.ze zboží a služeb v tuzemsku 5 000.00
<br> 12 Daně ze zboží a služeb v tuzemsku 555 000,00 679 157,00 679 157,84 1340 Poplatek za provoz systému shrom.<.>.<.>.komunodpadů 51 000,00 50 800,00 50 800,00 1341 Poplatek ze psů 1 500,00 1 450,00 1 450,00 134 Mistni poplatky z vybraných činnosti a služeb __ 52 500,00 52 250,00 52 250,00 1351 Odvod z loterii a podobher kromě výher.hrac.přis.6 961,00 6 961,62 135 Ostatní odvody ?.vybraných činností a služeb 6 961,00 6 961,62 1361 Správní poplatky 500,00
<br> 136 Správní poplatky 500,00
<br> 13 Daně a poptatky z vybraných činnosti a služeb 53 000.00 59 211.00 59 211,62 1511 Daň z nem0vitosti 108 000,00 152 487,00 152 487,23 151 Daně z majetku 108 000,00 152 487,00 152 487,23 15 Majetkové daně 108 000,00 152 487,00 152 487,23 1 Daňové příjmy (součet za třídu 1) 1 261 000,00 1 709 412,00 1 709 414,88 2111 Příjmy z poskytování služeb a výrobků 191 000,00 521 608,00 521 608,00 211 Příjmy z vlastní činnosti 191 000,00 521 608,00 521 608,00 2131 Příjmy z pronájmu pozemků 80 000,00 112 062,00 112 062,00 2132 Příjmy z pronájmu ostnemov.a jejich částí 1 000,00 682,00 682,00 213 Příjmy z pronájmu majetku 81 000,00 112 744,00 112 744,00 2141 Příjmy z úroků (část) 15 000,00 6 195,00 6 195,60 2149 Ostatní příjmy z výnosů ňnančiho majetku 120 000,00 120 000,00 214 Výnosy z finančního majetku 15 000,00 126 195,00 126 195,60 21 Příjmy z vl.činn.a odvody přeb.org.s přij.vzt.287 000,00 760 547,00 760 547,60 2 Nedaňové příjmy (součet za třídu 2) 287 000,00 760 547,00 760 547,60 Vlastni příjmy (třida 1+2+3) 1 548 000,00 2 469 959,00 2 469 962.48 4111 Neinv.přij.transf.z všeob.pokl.správy strozp.10 396,00 10 396,00 4112 Neinv.přij.tra.ze SR v rámci souhm,dot.vztahu 55 000,00 55 000.00 55 000,00 4116 Ost.neinv.pi'ij.tra.ze státního rozpočtu 400,00 400,00 411 Neinvpňjtranstod veř.rozp.ústřední úrovně 55 000,00 65 796,00 65 796,00 41 Neinvestiční přijaté transfery 55 000,00 65 796,00 65 796,00 30.05.2017 6h26m255 Zpracováno systémem UCR© GORDIC© spol.s r.0.strana 2/ 8
<br> XCRGBZUC !ZUC (01012018 I' 01012016)
<br> Licence: DRFD
<br> Detailní výpis položek dle druhového třídění rozpočtové skladby Schválený rozpočet Rozpočet po změnách Skutečnost 4222 Investiční přijaté transfery od krajů 110 000,00 110 000,00 422 tnvest.přij.tra.od veř.rozp.územni úrovně 1 10 000,00 110 000,00 42 Investiční přijaté transfery 110 000,00 110 000,00 4 Přijaté tmnsfery (součet za třídu 4) 55 000.00 175 796.00 175 796.00 Příj my cakam (třídy 1+2+3+4) 1 603 000.00 2 645 755,00 2 545 758,48
<br> strana 3 f 8
<br> 30 05.2017 6h26m25s Zpracováno systémem UCR© GORDIGÉ spol.s r.o <.>
<br> LicencerDRFD XCRGBZUC/ZUC (01012016/01012015) II.PLNENI ROZPOČTU VÝDAJÚ
<br> Text Schválený rozpoč...