Krajský úřad ústeckého kraje
<br> Velká Hradební 3118/48,400 02 Ústí nad Labem odbor kontroly
<br> JID: 114888/2017/KUUK Jednací číslo.: 502/KON12017
<br> Stejnopis č.1
<br> Zápis z dílčího přezkoumání hospodaření obec Pesvice,IC: 00673323 za rok 2017
<br> Dílčí přezkoumání se uskutečnilo dne 1.11.2017
<br> v
<br> na základě š 42 zákona 0.128/2000 Sb <.>,ocbcích a vsouladu se zákonem č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí (dále jen zákon) <.>
<br> Dílčí přezkoumání proběhlo v ÚSC Pesvice se sídlem Pesvice 1,431 11 Jirkov.Přezkoumání hospodaření bylo zahájeno doručením oznámení dne 25.9.2017 <.>
<br> Přezkoumané období od 1.1.2017 do 30.6.2017
<br> Dílčí přezkoumání vykovnala: - Ing.Gabriela Silínková - kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Zástupci územního samosprávného celku: - XXXXX Zovínová - starostka obce - XXXXXX XXXXXXXX - účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Při dílčím přezkoumání hospodaření ÚSC Pesvice bylo postupováno dle 5 2 a 5 3 zákona č.420/2004 Sb.a byly prověřovány následující písemnosti:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> doloženo zveřejnění návrhu rozpočtu dle zákona č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění pozdějších předpisů (dále jen "zákon o rozpočtových pravidlech")
<br> Rozpočtová opatření
<br> ke dni 30.9.2017 byly provedeny změny rozpočtu na základě rozpočtových opatření č.1 až 3 evidovanými podle časové posloupnosti a schválenými zastupitelstvem obce (dále jen "ZO") ve dnech 15.3 <.>,21.6.a 6.9.2017; jednotlivá rozpočtová opatření byla zaevidována v účetním systému vč.jejich promítnutí do měsíčních finančních výkazů FIN 2-12M,a to v návaznosti na příslušné usnesení 20; kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schválených rozpočtových opatření dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> Rozpočtový výhled
<br> doloženo zveřejnění návrhu Střednědobého výhledu rozpočtu na roky 2018 až 2021 (dále jen "SVR") dle zákona o rozpočtových pravidlech;
<br> schválen ZO dne 6.9.2016; kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného SVR dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> Schválený rozpočet
<br> zpracován v třídění dle platné rozpočtové skladby,schválen ZO dne 14.12.2016 jako přebytkový rozpočet; závazné ukazatele rozpočtu byly stanoveny <,>
<br> kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného rozpočtu dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> Závěrečný účet
<br> doloženo zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2016 dle zákona o rozpočtových pravidlech;
<br> závěrečný účet obsahuje zákonem stanovené náležitosti <,>
<br> ZO schválilo závěrečný účet dne 22.6.2017 bez výhrad; kontrolou bylo ověřeno zveřejnění schváleného závěrečného účtu dle zákona o rozpočtových pravidlech
<br> Bankovní výpis
<br> ke dni 30.9.2017 zůstatek bankovních účtů dle bankovních výpisů souhlasí na stav SÚ 231 - Základní běžný účet a SÚ - 451 Dlouhodobé úvěry výkazu rozvaha a výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FIN 2 — 12M
<br> Faktura
<br> faktury vydané od č.17-002-00050 do č.17-002-00060,faktury přijaté od č.17-001—00001 do č.17—001-00003
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> prověřeno stanoveni a vyplácení funkčních odměn neuvolněné starostce,neuvolněnému místostarostovi,2 předsedů výborů a členovi ZO
<br> Pokladní doklad
<br> pokladní doklady od č.17-701-00001 do č.17-701—00064
<br> Strana 2 (Celkem 4)
<br> Pokladní kniha (deník)
<br> sestavena ke dni 30 9.2017; ověřen zůstatek pokladní knihy na stav SÚ 261 výkazu rozvaha a výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu FlN 2-12M
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavena ke dni 30.9.2017
<br> Účtový rozvrh
<br> sestavený dle vyhl.č.410/2009 Sb.pro účetní období 2017,obsahuje analytické členění jednotlivých syntetických účtů
<br> Výkaz pro FlN 2 - 12 M sestaven ke dni 30.9.2017 hodnocení plnění
<br> rozpočtu
<br> Výkaz zisku a sestaven ke dni 30.9.2017
<br> ztráty
<br> Smlouvy a další materiály k přijatým účelovým dotacím
<br> ke dni 30.9.2017 obec přijala účelové prostředky poskytnuté z rozpočtu MPSV pod účelovým znakem (dále jen "ÚZ") 13013 na vytvoření pracovních příležitosti v rámci veřejně prospěšných prací z Operačního programu Zaměstnanost a pod ÚZ 13101 na vytvoření pracovních příležitosti v rámci aktivní politiky zaměstnanosti
<br> Smlouvy o dílo
<br> Sod č.1/2017 ze dne 1.10.2017 k VZMR na stavbu "Oprava stávající kanalizace,výstavba COV + prodloužení kanalizačního řádu"
<br> Smlouvy o přijetí úvěru
<br> stávající ze dne 13.6.2016 na překlenutí finančního časového nesouladu,schválena 20 dne 26.5.2016
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> VZMR na stavební práce "Oprava stávající kanalizace,výstavba nové ČOV + prodloužení kanalizačního řádu" kontrolováno rozsahu:
<br> postup při zadávání VZMR,hodnocení přijatých nabídek,uzavření smlouvy na základě provedeného zadávacího rízení a uveřejnění smlouvy o dílo dle zákona č.134/2016 Sb <.>,o zadávání veřejných zakázek
<br> Vnitřní předpis a směrnice
<br> soubor vnitřních předpisů platných ...