fv KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉVHO K,RfěJE,<,>,<,> ODBOR EKONOMICKÝ,ODDELENI PREZIŽOUMAVANI HOSPODAŘENI
<br> OBCÍ A KONTROLY Škroupova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.l
<br> Čj: 1310191 1/09
<br> Zpráva oyýsledku přezkoumání hospodaření USC Bezděkov,IC: 00574015 za rok 2009
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 10.2.2010
<br> na základě zákona č.420/2004 Sb <.>,o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: Bezděkov Bezděkov 8,338 24 Břasy
<br> Přezkoumané období: 1.1.2009 —— 31.12.2009
<br> Přezkoumání vykonali: — kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Hana Skoríková - kontrolor:
<br> — Ing.XXXXXXXX XXXXXX
<br> Pří přezkoumání byli přítomni: - řVojtěch Sedláček — starosta obce - XXXXX XXXX - místostarosta obce
<br> - XXX XXXXXXXXX — účetní obce
<br> (
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodařením jsou údaje uvedené v © 2 odst <.>,1 a 2 zákona opřezkoumávání hospodaření.Vsouladu s © 6 odst.3 písm,b) zákona o přezkoumávání hospodaření je přezkoumání hospodaření prováděno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování
<br> jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni
<br> uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti Popis písemnosti Rozpočtová opatření č.l — 3 Rozpočtový výhled na roky 2010 — 2011 Schválený rozpočet na rok 2009,schválen ZO dne 30.12.2008,zveřejněn 10.- 26.12.2008 Závěrečný účet za rok 2008,schválen ZO dne 20.5.2009 Bankovní výpisy za období leden - prosinec 2009 Dohoda o hmotne uzavřená s pí.Evou Juhászovou dne 30.6.1997 odpovědnosti Faktury za období leden — prosinec 2009 Hlavní kniha za období leden — prosinec 2009 lnventurni soupisy majetku a Inventarizace za rok 2009 závazků » Kniha došlých faktur za období leden — prosinec 2009 Kniha odeslaných faktur za období leden — prosinec 2009 Mzdová agenda za období leden — prosinec 2009 Odměňování členů za období leden - prosinec 2009 zastupitelstva Pokladní doklady za období leden - prosinec 2009 Pokladní kniha ' za období leden - prosinec 2009 Rozvaha,k 31.12.2009 Účetní doklady za období leden - prosinec 2009 Učtový rozvrh platný pro rok 2009 Výkazy pro hodnocení za období leden — prosinec 2009
<br> plnění rozpočtu
<br> Dohody o provedení práce na rok 2009
<br> Pracovní smlouvy včetně
<br> platových výměrů
<br> na rok 2009
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> platné pro rok 2009
<br> Zápisy z jednání zastupitelstva včetně
<br> usnesení
<br> za období leden - prosinec 2009
<br> Zápisy kontrolního a
<br> finančního výboru
<br> za období leden - prosinec 2009
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov:
<br> nebyly zjištěny méně závažné chyby a nedostatky <.>
<br> byly zjištěny následující závažné chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.15 2 odst.1 písm.a) plnění příjmů a výdajů rozpočtu včetně
<br> peněžních operací,týkajících se rozpočtových prostředků
<br> Právní předpis: Zákon č.250/2000 Sb <.>,o rozpočtových pravidlech územních rozpočtů,ve znění
<br> pozděj ších předpisů
<br> % 17 odst.6 — Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku stanoveným způsobem (rozsah zveřejnění,úřední deska,elektronická podoba).Zástupce ÚSC Vojtěch Sedláček nedoložil kontrolorce Michaele Zíkove' zveřejnění návrhu závěrečného účtu za rok 2008 v zákonem stanovené lhůtě v elektronické podobě způsobem umožňujícím
<br> dálkový přístup <.>
<br> C.Závěr
<br> 1.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky
<br> byly zjištěny chyby a nedostatky méně závažného charakteru,které byly napraveny <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2009
<br> dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> U)
<br> II.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok 2009
<br> Byly zjištěny závažné chyby a nedostatky (ŠIO odst.3 písm.c) zákona č.420/2004 Sb.):
<br> C4) porušení povinnosti Návrh závěrečného účtu nebyl zveřejněn nejméně po dobu 15 dnů před jeho projednáním v zastupitelstvu územního celku stanoveným způsobem (rozsah zveřejnění,úřední deska,elektronická podoba) <.>
<br> III.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok 2009
<br> Neuvádí se zjištěná rizika dle & 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Bezděkov za rok 2009
<br> Byly zjištěny dle % 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,63 % b) podíl závazků na rozpočtu územního celku 0,39 % c) podíl zastaveného majetku na celkovém majetku územního celku 0 %
<br> Kraj ský úřad Plzeňského kraje dne 10.2.2010
<br> Podpisy kontrolorů:
<br> lng.XXXXXXXX XXXXXX útlá/%] ! u / „„ \;“ a l
<br> ; Hana Skoríková
<br> kontrolor pověřený řízením přezkoumání
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření...