KRAJSKÝ ÚŘAD KRÁLOVÉHRADECKÉHO KRAJE Odbor ekonomický — oddělení metodiky a kontroly
<br> Zpráva o výsledku přezkoymání hospodaření obce Stará Voda,IC: 00269590 za rok 2016
<br> Přezkoumání se uskutečnilo ve dnech:
<br> - 6.9.2016 - 19.1.2017
<br> na základě písemné žádosti obce v souladu s ustanovením _5 42 odst.1.zákona č.128/2000 Sb <.>,ve znění pozdějších předpisů.Předmět přezkoumání je určen zákonem č.420/2004 Sb.<.> o přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Misto provedení přezkoumání: Obec Stará Voda Stará Voda 68
<br> 503 51 Chlumec nad Cidlinou Zástupci za Obec: - XXXXX XXXXXXX - Starosta - lng.XXXX XXXXXXXXXXX - Účetní
<br> Přezkou mání vykonali:
<br> - kontrolor pověřený řízením přezkoumání: Ing.XXXX XXXXXXXX
<br> - kontroloři: Věra Gilková
<br> Pověření k přezkoumání ve smyslu & 5 č.420/2004 Sb.a & 4 a š 6 zákona č.255/2012 Sb.vydal Krajský úřad Královéhradeckého kraje dne 28.6.2016
<br> Předmět přezkoumání:
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v g" 2 odst.1 a 2 zákona c.420/2004 Sb.Přezkoumání hospodaření bylo provedeno výběrovým způsobem s ohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Pří posuztwaní jednotlivych právních L'íkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto ukonu <.>
<br> Hum-irské nám.I245 500 03 Hradec Králové
<br> A.Přezkoumané písemností Při přezkoumání hospodaření ohcc Stará Voda h_vly přezkoumány nasledujici písemnosti:
<br> Bankovní výpis
<br> Obec vede tyto bankovní účty:
<br> - vedený u ČS a.s.č.ú.1080817399/0800 zůstatek k 31.12.2016 činí 82791139 Kč <.>
<br> - vedený u ČNB č.ú 9—1- 1281451 1/0710 zůstatek k 30.12.2016 činí 33 873 86 Kč <.>
<br> Uvedené zůstatk) bankovních v\pisu souhlasís účtem 231 - Základní běžný účet územních samosprávných celků uvedeným v Rozv aze sestavené ke dni 31.12.2016 <.>
<br> Dokumentace k veřejným zakázkám
<br> Obec v roce 2016 realizovala veřejnou zakázku malého rozsahu na nákup traktoru — sekačky na mulčování.Starosta obce provedl pruzkum trhu a vybral jako nejvhodnější nabídku použitý traktor Husqvarna RíCCl'Ct' Pro-lilek za cenu 70.000— Kč.Kupní cena byla zaplacena dne 23.5.2016 z pokladnv obce na základčt fa.ktury
<br> Obec postupovala při realizace \eíejnč zakázky malého rozsahu dle Směrnice pro zadávání veřejných zakázek malého rozsahu obce Stará Voda platné od 1.11 201 5 <.>
<br> Evidence majetku Majetek obce je veden na počítači v programu TRI/XDA a je roztříděn na základě vnitroorganizační smernice v souladus platnou účetní osnovou <.>
<br> lnventurní soupis majetku a závazků
<br> Inventarizace majetku a závazků byla provedena k 31.12.2016.Dále bylv ověřeny inventurní soupisy na výkaz Úč OU P()3 —20 Rozvaha územních samosprávných celků a vykazovane zůstatky souhlasí na tyto soupisy.<.> lnventariza-icc je doložena inventarizační zprávou.Vzhledem k tomu.že ověřovatele neměli možnost zúčastnit se ptmádění inventarizace u hmotného majetku obce nemohou se v v_jádřít k moznosti vzniku inventárních rozdílů v této oblasti.-
<br> Kniha došlých faktur Došlé íaktury jsou evidovány \ PC (software 'lRlADA) <.>
<br> Kniha odeslaných faktur Vydané faktury jsou evidovány v PC (software TRIADA) <.>
<br> Návrh rozpočtu Návrh rozpočtu na rok 2016 byl před schválením vhodným způsobem po dobu stanovenou zákonem zveřejněn na úřední i elektronicke desce obec od 4.1.do 31.1.2016 <.>
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> By la provedena kontrola stanmeni \ y'še odmčn za \\ kon íunkcc členu zastupitelstva a ncbvl\ zjištcny nedostatky V\ plata odmčn za mesic leden az prosinec 2016 dle předlozenýeh mzdových listu h).la pim edcna dle stano\ ení <.>
<br> Pokladní doklad
<br> Byly kontrolovánv pokladní doklady za období březen a listopad 2016.Doklady b\ly kontrolovány z hlediska nálezitostí účetních dokladuk casove a věcně souvislosti zaúčtování a zatřídění podle rozpočtm-c skladby <.>
<br> Pivovarské nám.12-15 500 03 Hradec Králové
<br> RJ
<br> Doporučení: Kontrolou pokladních dokladů a paragonů bylo zjištěno,že některé jsou tištěny na
<br> lesklém podkladu,který hledne.Ověřovatelé tedy doporučují kopírovat tyto doklady z důvodu jejich uchování po dobu deseti let,po kterou se musí účetní doklady archivovat <.>
<br> Pravidla rozpočtového provizoria Do doby schválení rozpočtu se řídilo rozpočtové hospodaření pravidly rozpočtového provizoria schválenými v ZO dne 19.1 1.2015 <.>
<br> Příloha rozvahy Byl předložen výkaz Příloha rozvahy sestavený k 31.12.2016 <.>
<br> Rozpočtová opatření
<br> Rozpočtové změny byly prováděny rozpočtovými opatřeními č.1 az 6 schválenými starostou
<br> obce (na základě schválené pravomocí ze dne 19.2.2015) dne 9.5.<.> 30.6.a 11.7.<.> 30.9.<.> 31.10.15.12.2016.Tato provedená rozpočtová opatření zastupitelstvo obce vzalo vždy na vědomí <.>
<br> Rozpočtový výhled
<br> Byl předložen rozpočtový výhled sestavený na období let 2016 až 2018 schválený v 20 dne 19.11.2015.Dále dne 17.12.2016 ZO schvál...