KRAJSKÝ ÚŘAD PLZEŘSKÉHO KRAJE DBOR EKONOMICKÝ,ODDĚLENÍ PŘEZKOUMÁVÁNÍ HOSPODAŘENÍ
<br> CÍ A KONTROLY upova 18,306 13 Plzeň
<br> Výtisk č.1
<br> Čj: EK/2047/15
<br> Zpráva o výsledku přezkoumání hospodaření ÚSC Otěšice,IČO: 00574317 za rok 2015
<br> Přezkoumání se uskutečnilo dne: 16.2.2016
<br> na základě zákona c.420/2004 Sb.O přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků & dobrovolných svazků obcí <.>
<br> Místo provedení přezkoumání: OÚ Otěšice Otěšice 11,334 01 Přeštice
<br> Přezkoumáné období: 1.1.2015 —- 31.12.2015
<br> Přezkoumání vykonaly: - kontrolorka pověřená řízením přezkoumání: lng.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová - kontrolorka:
<br> - Ing.Vladimíra Neumannová
<br> Při přezkoumání byli přítomni: - XXXXXXXX XXXXXX - starosta Obce
<br> - J XXX XXXXXXXX — účetní obce
<br> A.Přezkoumané písemnosti
<br> Předmětem přezkoumání hospodaření jsou údaje uvedené v Š' 2 odst.1 a 2 zákona
<br> Opřezkoumávání hospodaření <.>
<br> Přezkoumání
<br> hOSpodařeni bylo provedeno výběrovým
<br> způsobem sohledem na významnost jednotlivých skutečností podle předmětu a obsahu přezkoumání.Při posuzování jednotlivých právních úkonů se vychází ze znění právních předpisů platných ke dni uskutečnění tohoto úkonu:
<br> Druh písemnosti
<br> Popis písemnosti
<br> Návrh rozpočtu
<br> na rok 2015 zveřejněn od 1.12.do 17.12.2014
<br> Rozpočtová Opatření
<br> Č.l-4
<br> Rozpočtový výhled
<br> na roky 2015 -2019
<br> Schválený rozpočet
<br> na rok 2015 schválený ZO dne 17.12.2014 jako přebytkový
<br> Závěrečný účet
<br> za rok 2014 schválený ZO dne 29.6.2015 svýhradou
<br> Bankovní výpisy
<br> za kontrolované období
<br> Dohoda o hmotné odpovědnosti
<br> platná v daném roce
<br> Faktury
<br> za kontrolované období
<br> Hlavní kniha
<br> sestavená k 31.12.2015
<br> Inventumi soupisy majetku a závazků
<br> inventarizace za rok 2015
<br> Kniha došlých faktur
<br> za kontrolované období
<br> Kniha odeslaných faktur
<br> za kontrolované období
<br> Odměňování členů zastupitelstva
<br> stanovení výše
<br> Pokladní doklady
<br> za kontrolovaně období
<br> Příloha rozvahy
<br> sestavená k 31.12.2015
<br> Rozvaha
<br> sestavená.k 31.12.2015
<br> Učtový rozvrh
<br> platný pro daný rok
<br> Výkaz pro hodnocení plnění rozpočtu
<br> sestavený k 31.12.2015
<br> Výkaz zisku a ztráty
<br> sestavený k 31.12.2015
<br> Dohody o provedení práce
<br> uzavřené v daném roce
<br> Informace O přijatých opatřeních (zák.420/2004 Sb <.>,320/2001 Sb <.>,apod.)
<br> ze dne 23.6.2015
<br> Vnitřní předpisy a směrnice
<br> platné v daném roce
<br> - Zápisy zjednání zastupitelstva včetně usnesení
<br> za období prosinec 2014 - prosinec 2015
<br> 1 Zápisy z jednání kontrolního a finančního \ výboru
<br> za kontrolované obdobi
<br> E\)
<br> B.Zjištění z jednorázového přezkoumání
<br> Při přezkoumání hospodaření USC Otěšice:
<br> nebvlv zjištěny chyby a nedostatky <.>
<br> C.Závěr [.Plnění opatření k odstranění nedostatků zjištěných
<br> a) při přezkoumání hospodaření územního celku za předchozí roky byly zjištěny následující měně závažně chyby a nedostatky:
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.g) zřizování věcných břemen k majetku územního celku
<br> Právní předpis: čÚs 701 _ 710 (© 36 odst.1 zákona o účetnictví) - ČÚS 701 bod 1.2.písni.h) - Územní ccíck nevytvoří! analytické tic/t: případně nezctjío'tíí jinými místí-Oj! pm členění syntetických tic/tt majetek zatíženjf' věcným břemenem.napraveno
<br> Předmět: Zákon č.420/2004 Sb.5 2 odst.2 písm.h) účetnictví vedené územním celkem
<br> Právní předpis: Vyhláška č.270/2010 Sb <.>,o inventarizaci majetku a závazků - 59 7 odst.2 - Skutečný stav neby! při dokladové inventuře at-těřen podle inventarizačních evidencí.napraveno
<br> nebyly zjištěny závažné chyby a nedostatky <.>
<br> b) při dílčím přezkoumání za rok 2015 dílčí přezkoumání nebylo provedeno <.>
<br> 11.Při přezkoumání h05podaření ÚSC Otěšice za rok 2015
<br> Nebyly zjištěny chyby a nedostatky (8 10 odst.3 písm.a) zákona č.420/2004 Sb.)
<br> Ill.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otěšice za rok 2015
<br> Neuvádi se zjištěná rizika dle 5 10 odst.4 písm.a) zákona č.420/2004 Sb <.>
<br> IV.Při přezkoumání hospodaření ÚSC Otěšice za rok 2015
<br> Byly zjištěny dle © 10 odst.4 písm.b) následující ukazatele:
<br> a) podíl pohledávek na rozpočtu územního celku 0,03 % b) podil závazků na rozpočtu územního celku 2,36 % c) podíl zastavěného majetku na celkovém majetku územního celku 0%
<br> Podpisy kontrolorek: 4 /
<br> Ing.Vladimíra Neumannová / „? Q“? “34 “14:7
<br> Ing.XXXXXXX XXXXXXX Bočanová
<br> kontrolorka pověřená řízením přezkoumání
<br> Územní celek prohlašuje,že poskytl pravdivé a úplné informace O předmětu přezkoumání a o okolnostech vztahujících se kněmu podle % 2 zákona č.420/2004 Sb <.>,O přezkoumávání hospodaření územních samosprávných celků a dobrovolných svazků <.>
<br> Tato zpráva o výsledku přezkoumání je návrhem zprávy o výsledku přezkoumání hospodaření.přičemž konečným zněním zprávy se stává okamžikem marného uplynutí lhůty stanovené v ...